- •Налоговое право российской федерации учебно-методический комплекс
- •Цель, задачи и требования к усвоению учебного курса налогового права
- •1. Цель курса
- •2. Задачи учебного курса
- •3. Требования к усвоению курса
- •Программа курса
- •Тема 1. Налоговое право и налоговое законодательство в Российской Федерации
- •Тема 2. Субъекты налогового права. Понятие, права и обязанности субъектов налоговых правоотношений.
- •Тема 3. Понятие и отличительные признаки налогового платежа
- •Тема 4. Порядок исчисления налогов и исполнения налоговой обязанности
- •Тема 5. Налоговый контроль в Российской Федерации
- •Тема 6. Ответственность за нарушения налогового законодательства
- •Тема 7. Федеральные налоги и сборы
- •Тема 8. Региональные налоги.
- •Тема 9. Местные налоги
- •Тема 10. Специальные налоговые режимы
- •Тема 1. Понятие и место налогового права в системе российского законодательства и права.
- •Тема 2. Субъекты налогового права и субъекты налогового правоотношения. Права и обязанности.
- •Тема 3. Понятие налогового платежа. Обязательные элементы налога.
- •Тема 4. Порядок исчисления и уплаты налога.
- •Тема 5. Налоговый контроль
- •Тема 6. Ответственность за нарушение налогового законодательства
- •1. Рекомендуемая литература (основная)
- •2. Дополнительная литература
- •3. Нормативно-правовые акты
1. Рекомендуемая литература (основная)
1. Винницкий Д.В. Российское налоговое право: проблемы теории и практики. – СПб.: «Юридический центр Пресс», 2003. – 397 с.
2. Налоги и налоговое право./ Учебное пособие. Под ред. А.В. Брызгалина. - М.: Аналитика-пресс. 1997. - 600 с..
3. Налоговое право России: Учебное пособие/ Под ред. Н.Г. Кузнецова. – М.: ИКЦ «Март», 2003. – 256 с.
4. Налоговое право России: Учебник для вузов/ Отв. ред. Ю.А. Крохина. – М.: НОРМА, 2003. – 656 с.
5. Налоговое право: Учебник/ Под ред. С.Г. Пепеляева. – М.: Юристъ, 2004. – 591 с.
6. Налоговое право: Учебник /А.А. Тедеев, В.А. Парыгина. – М.: Изд-во Эксмо, 2004. – 864 с.
7. Налоговое право России. Общая часть: Учебник/ Отв.ред. Н.А. Шевелева. – М.: Юристъ, 2001. – 490 с.
8. Парыгина В.А. Российское налоговое право. Проблемы теории и практики: Учебное пособие./ Вступит. статья А.А. Тедеева. – М.: «Статус-Кво 97», 2005. – 336 с.
2. Дополнительная литература
Апель А.Л. Основы налогового права: Курс лекций. – СПб.: Питер, 2001. – 160 с.
Березова О.А., Зайцев Д.А. Налоговые проверки. – М.: Главбух, 1999. – 152 с.
Винницкий Д.В. Субъекты налогового права. – М.: НОРМА, 2000. – 192 с.
Винницкий Д.В. Налоги и сборы. Понятие. Юридические признаки. Енезис. - М.: НОРМА, 2002. – 144 с.
Грачева Е.Ю., Ивлева М.Ф., Соколова Э.Д. Налоговое право. Учебник. – М.: Юристъ, 2005. – 223 с.
Гуреев В.И. Российское налоговое право. - М.: ОАО «Издательство «Экономика», 1997. - 383 с.
Демин А.В. Налоговое право России. Учебное пособие. – М.: Юрлитинформ. 2006. – 424 с.
Евтушенко В.Ф. Налоговые агенты как субъекты налоговых правоотношений. – М.: ИД Юриспруденция, 2006. – 136 с.
Еналеева И.Д., Сальникова Л.В. Налоговое право: Учебник для вузов. – М.: ЗАО Юстицинформ, 2006. – 320 с.
Землин А.И. Налоговое право: Учебник. – М.: ФОРУМ:ИНФРА – М, 2005. – 304 с.
Злобин Н.Н. Налог как правовая категория: Монография. – М.: РПА МЮ РФ, 2003. – 170 с.
Иванова В.Н. Правовая характеристика системно-структурного анализа налоговой системы. – Ульяновск: Издательство Тухтаров В.Н. 2006. -212 с.
Илларионов А.В. Как обжаловать действия налоговой инспекции? – М.: Бератор, 2004. – 96 с.
Имыкшенова Е.А. Способы обеспечения налоговых обязанностей по НК РФ. - М.: Изд-во «Юрлитинформ». 2005. – 168 с.
Конов О.Ю. Институт постоянного представительства в налоговом праве: Учебное пособие. /Под ред. С.Г. Пепеляева. – М.: Академический правовой университет, 2002. – 152 с.
Карасёва М.В. Бюджетное и налоговое право России (политический аспект). – М.: Юристъ, 2003. – 173 с.
Ковалевская Д.Е., Короткова Л.А. Налоговые споры: порядок урегулирования во внесудебном и судебном порядке. Арбитражная практика. – М.: «Налоговый вестник», 2003. – 464 с.
Козырин А.Н. Налоговое право зарубежных стран: вопросы теория и практики. - М.: Независимое издательство «Манускрипт». 1993. – 152 с.
Костенко М.Ю. Налоговая тайна: Научно-практическое пособие. – М.: БЕК, 2003. – 160 с.
Красюков А.В. Безнадёжные долги по налогам и сборам: понятие и процедура списания: Монография. – М.: Ось-89, 2006. – 208 с.
Кучеров И.И. Налоговое право зарубежных стран: Курс лекций. – М.: «ЮрИнфоР», 2003. – 347 с.
Кучеров И.И. Налоговое право России: Курс лекций. – М.: «ЮрИнфоР», 2001. – 360 с.
Латыпова Е.У. Обеспечение исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов. /Под ред. Е.Ю. Грачевой. – М.: Юриспруденция, 2006. - 128 с.
Лукаш Ю.А. Права налогоплательщика. – М.: Книжный мир, 2001. – 406 с.
Михайлова О.Р. Толкование норм налогового законодательства: Учебное пособие/ Под ред. С.Г. Пепеляева. – М.: «Статут», 2004. – 142 с.
Нагорная Э.Н. Налоговые споры: соотношение гражданского и налогового законодательства. – М.: ЗАО «Юридический Дом «Юстицинформ», 2002. – 80 с.
Налоги. / Учебное пособие. Под ред. Д.Г. Черника. - М.: Финансы и статистика. 1995. - 400 с.
Налоги и налоговое право в схемах. - М.: Аналитика-Пресс, 1997.- 128 с.
Налоговое право: Учебное пособие/ Под ред. С.Г. Пепеляева. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2000. – 608 с.
Налоговый контроль и ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах /Под ред. И.И. Кучерова. – М.: АО «Центр «ЮрИнфоР», 2001. – 256 с.
Основы налогового права./ Учебно-методическое пособие. Под ред. С.Г. Пепеляева. - М: Инвест Фонд, 1995. - 496 с.
Петрова Г.В. Налоговое право. Учебник для вузов - М.: Издательская группа НОРМА-ИНФРА. - М. 1998.-271 с.
Применение положений части первой Налогового кодекса РФ в практике арбитражного суда Новосибирской области //Под общ. ред. Малимонова Л.В., Медведева А.И., Айдаровой А.И. – Новосибирск: РИПЭЛ плюс, 2000. – 36 с.
Староверова О.В. Налоговое право: Учебное пособие для вузов/ Под.ред. М.М. Рассолова, Н.М. Коршунова. – М.: ЮНИТИ ДАНА, Закон и право, 2001. – 413 с.
Стрельников В.В. Правовой режим пени в налоговом праве: Учебное пособие. – М.: Статут, 2004. – 155 с.
Судебная практика по налоговым спорам: основные судебные прецеденты современного российского налогового права./ Под ред. А.В. Брызгалина. – Екб.: Налоги и финансовое право, 2002. – 224 с.
Судебная практика по налоговым спорам./ Авт.-сост. М.Н. Егоркин. – ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. – 672 с.
Судебная практика по налоговым и финансовым спорам: 2003 г./ Под ред. А.В. Брызгалина. – Екб.: Налоги и финансовое право, 2004. – 224 с.
Химичева Н.И. Налоговое право: Учебник. – М.: Издательство БЕК., 1997. – 336 с.
Цыганков Э.М. Вопросы налогообложения в соотношении с конституционным, гражданским и административным законодательством. – Тверь: «GM», 2001. – 192 с.
Чуркин А.В. Объект налогообложения: правовые характеристики: Учебное пособие. – М.: Юристъ, 2003. – 120 с.
Шергенг Н.А. Налоговые проверки и защита прав налогоплательщиков. /Учебное пособие. –Уфа: РИО БашГУ. 2005. – 111 с.
Щекин Д.М. Юридические презумпции в налоговом праве: Учебное пособие/ Под ред. С.Г. Пепеляева – М.: Академический правовой университет, 2002. – 252 с.
Щекин Д.М. Судебная практика по налоговым спорам. – М.: МЦФЭР, 2003. – 400 с.
Юткина Т.Ф. Налоговедение: от реформы к реформе. – М.: ИНФРА-М, 1999. – 293 с.
Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2002. - 576 с.
Ялбунганов А.А. Налог на землю. Водный налог. Лесные подати: Практический комментарий к законодательству о природоресурсных платежах. - М.: Ось-89, 1999. - 254 с.