- •Контрольная работа № 1
- •Смоделируйте организацию любого типа или предпринимательскую деятельность, подробно охарактеризуйте ее:
- •Характеристика основных средств
- •Характеристика персонала
- •Характеристика хозяйственной деятельности за 1 квартал деятельности
- •Охарактеризуйте порядок налогообложения Вашей организации и составьте учетную политику организации
- •Учетная политика для целей налогообложения
- •В таблице приведен пример необходимых элементов, остальные Вы должны дополнить самостоятельно3
- •Рассчитайте основные налоги и сумму страховых взносов, уплачиваемые Вашей организации в первом квартале деятельности
- •Расчет ндс5
- •Расчет страховых взносов уплачиваемых организацией
- •Расчет страховых взносов уплачиваемых организацией
- •Расчет страховых взносов уплачиваемых организацией
- •Расчет налога на прибыль организаций детализация расходы10
- •Расчет налога на имущество организаций
- •Определите коэффициент налоговой нагрузки Вашей организации за первый квартал12
Расчет налога на прибыль организаций детализация расходы10
-
Вид расхода
Сумма
Подтверждающий документ
Является ли расход нормируемым. Если да, то какая его часть включается в налоговую базу
Материальные расходы11
1875655,23
Торг№12,Счета-фактуры
-
Заработная плата
(таблица)
159000.00
Платежная ведомость
-
Страховые взносы
(таблица 10)
54378.00
Платежное поручение
-
Амортизация
(таблица 12)
1553,67
-
-
Прочие налоги
1901,17
Платежное поручение
-
Аренда
108210,00
Договор
-
Коммунальные услуги
50184,80
Акт выполненных работ, счет-фактура
-
Эл.энергия
12061,80
Акт выполненных работ, счет-фактура
-
Прочие расходы:
-
Консультант+
1301,50
Акт выполненных работ, счет-фактура
-
Телефонный узел
5035,50
Акт выполненных работ, счет-фактура
Доступ в интернет
10186,00
Акт выполненных работ, счет-фактура
Обслуживание ККМ
3295,00
Акт выполненных работ, счет-фактура
Содержание пожарной сигнализации
6000,00
Акт выполненных работ, счет-фактура
СЭС
2321,00
Акт выполненных работ, счет-фактура
Содержание охранной сигнализации
8975,00
Акт выполненных работ, счет-фактура
Лицензия по алкоголю
7478,00
Лицензия, платежное поручение
Такском
1779,00
Акт выполненных работ, счет-фактура
Обновление 1С
2090,00
Счет-фактура
Внереализационные расходы:
Услуги банка
5408,60
Выписки из банка
Таблица 13
Расчет налога на прибыль организаций, общая сумма расходов
Расходы, связанные с производством и реализацией |
Внереализационные расходы |
Расходы, не учитываемые в целях налогообложения |
Общая Сумма |
Общая Сумма |
Общая Сумма |
2311405,67 |
5408,60 |
- |
Таблица 14
Расчет налога на прибыль организаций
-
Показатель
Сумма
Показатель
Сумма
Налоговая база по операциям, облагаемым по ставке 20 %
782735.76
Сумма налога, по операциям, облагаемым по ставке 20 %
156547,15
Налоговая база по операциям, облагаемым по ставке 0 %
-
Сумма налога, по операциям, облагаемым по ставке 0 %
-
Налоговая база по операциям, облагаемым по ставке 9 %
-
Сумма налога, по операциям, облагаемым по ставке 9 %
-
Налоговая база по операциям, облагаемым по ставке 15 %
-
Сумма налога, по операциям, облагаемым по ставке 15 %
-
Общая сумма налога на прибыль организаций 156547,15
Укажите налоговую форму налоговой декларации по налогу на прибыль организаций №1151006
Таблица 15