Тема 8. Порядок перемещения валюты, валютных ценностей, ценных бумаг в валюте рф резидентами и нерезидентами – юридическими и физическими лицам.

Понятие неторгового оборота; ввоз в РФ валюты РФ и иностранной валюты физическими лицами; вывоз из РФ валюты РФ и иностранной валюты физическими лицами; документы необходимые для ввоза/вывоза валюты РФ и иностранной валюты физическими лицами; особенности декларирования валюты и ценных бумаг, перемещаемых юридическими лицами; особенности оформления монет, вывозимых с таможенной территории РФ Банком России; перемещение иностранной валюты и валюты РФ лицами в возрасте до 16 лет.

Тема 9. Порядок оформления паспорта экспортной, импортной и бартерной сделки.

Случаи, на которые распространяется оформление паспорта сделки; документы необходимые для оформления паспорта сделки; причины отказа в оформлении паспорта сделки; порядок оформления паспорта сделки; порядок перевода контрактов из банка ПС в другой уполномоченный банк; особенности перевода контракта в случае реорганизации банка ПС; порядок ведения банком ПС досье по паспорту сделки; порядок утверждения уполномоченным банком списков ответственных лиц и регистрации в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля.

Тема 10. Организация валютного регулирования и контроля в российских банках.

Роль и значение уполномоченных банков в валютном регулировании и валютном контроле, как агентов валютного регулирования и валютного контроля. Законодательные аспекты процесса валютного регулирования и контроля в банке. Структура бизнес-процесса валютного контроля в банке различных видов внешнеторговых операций.

Тема 11. Организация проверок финансово-хозяйственной деятельности участников вэд.

Органы осуществляющие проверку финансово-хозяйственной деятельности участников ВЭД; камеральная проверка: плановая и неплановая; подготовка и проведение выездных проверок; полномочия руководителя группы инспекторов и инспекторов при проведении проверок; порядок оформления результатов выездной проверки; проведение камеральных проверок; ограничения при проведении проверок; порядок принятия решения по итогам проведения проверки.

Тема 12. Проведение проверок соблюдения валютного и таможенного законодательства РФ участниками внешнеторговой деятельности.

Органы осуществляющие проверку соблюдения валютного и таможенного законодательства; организация скрининга внешнеторговых сделок; процесс идентификации товаров и технологий; признаки, указывающие на риск возможного отвлечения предметов экспорта для использования по несанкционированному назначению.

Тема 13. Деятельность Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в области валютного регулирования и контроля.

Формирование плана Росфиннадзора в части валютного контроля; действия органов и агентов валютного контроля при осуществлении надзора в области валютного регулирования и валютного контроля; профилактика валютных правонарушений на уровнях: государственном, органов валютного контроля, агентов валютного контроля.

Тема 14. Ответственность органов и агентов валютного контроля, юридических и физических лиц за нарушение валютного законодательства.

Понятие валютного преступления; субъект и объект валютного преступления; уголовная ответственность; административная ответственность; органы валютного контроля, рассматривающие дела о правонарушениях; случаи не являющиеся правонарушениями.

Тема 15. Оценка результативности осуществления валютного контроля таможенными органами РФ.

Специальные методы валютного контроля. Эффективность государственного валютного регулирования и контроля. Структура эффекта от валютного контроля. Эффективность валютного контроля и схемы вывоза капитала.

Список литературы

Основная литература:

1. Лузина Т.В., Токарев Ю.А. «Валютное регулирование»: учебное пособие. Тюмень: Издательство Тюменского государственного университете, 2010. 268с.

2. Лузина Т.В. Валютное право: Учебное пособие. Тюмень: Издательство Тюменского государственного университете, 2007. 164с.

3. Валютное регулирование в системе государственного управления эконо­микой: учебник/ под общ. ред. В. М.: Крашенинникова, М.: Экономика, 2003.

4. Валютное регулирование и валютный контроль учебник/ под общ. ред. проф. В. М.Крашенинникова. М.:Экономисть,.- 2005.- 400 с.

5. Прокушев Е.Ф. Внешнеэкономическая деятельность: Учебник.- М.: Издательскоторговая корпорация "Дашков и К", 2006.- 448 с.

Правовые акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1 (1994 г.) и Ч. 2 (1996 г.).

2. Федераль­ный Закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валютном ре­гулировании и валютном контроле". (с изм. и доп.).

3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

4. Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственного регулировании внешнеторговой деятельности в Российской Федерации».

5. Закон РФ от 21 мая 1993 г. № 5003-1 «О таможенном тарифе» (с изм. и доп.).

6. Инструкция Банка России от 15 июня 2004 г. № 117-И «О порядке пред­ставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам докумен­тов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок».

7. КоАП Российской Федерации. Принят Государственной Думой РФ 20 де­кабря 2001 г.

8. Налоговый кодекс Российской Федерации (ч. 1 от 31 июля 1998. № 146-ФЗ; ч. 2 от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ).

9. Постановление Правительства РФ от 15 июня 2004 г. № 278 «Об утвержде­нии Положения о федеральной службе финансово-бюджетного надзора».

10. Федеральный закон от 13 октября 1995 г. № 157-ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности».