Тема 5: расчеты

1. Понятие и способы расчетов. Особенности их правового регулирования

2. Расчетные правоотношения: общая характеристика

3. Расчеты посредством банковского перевода

4. Расчеты посредством аккредитива

5. Расчеты посредство инкассо

1. Большинство гражданский правоотношений являются возмездными, т.е. предполагают расчет.

Расчеты – это правоотношения, опосредующие предоставление компенсации в денежной форме за произведенное исполнение или по другим основаниям. Денежное обязательство может быть исполнено 2 путями: передачи наличных денежных знаков либо путем перечисления безналичных денежных средств через банки и НбКФО. Поэтому осуществление расчетов возможно 2 способами: наличными денежными средствами и безналичным путем (ч. 2 п. 1 ст. 141 ГК). Применяемый способ расчетов зависит от статуса субъекта и основания платежа (см. п. 1 ст. 775 ГК и п. 2 ст. 775 ГК), в частности в соответствии с п. 4 порядка расчетов между ЮЛ, ИП в РБ расчеты наличными денежными средствами между указанными лицами допускаются в порядке, в том числе размерах, определяемых Национальным банком РБ.

В зависимости от способа совершения правовая природа расчетов может быть двоякой: если расчеты осуществляются наличными деньгами, то самостоятельного правоотношения, независимого от основного гражданского правоотношения, во исполнение которого и производится расчет не возникает. Расчет – лишь одно из действий по исполнению денежного обязательства. А вот расчеты, осуществляемые безналичным способом, приобретают форму самостоятельного расчетного правоотношения (самостоятельный тип отношений в ГП), потому что в этом случае происходит несовпадение субъектов основного правоотношения с субъектами, участвующими в проведении расчетов.

Таким образом, расчетное правоотношение гражданско-правового характера - это самостоятельный тип денежных обязательств, опосредующих осуществление расчетов в безналичном порядке через организации финансово-кредитной системы за исполнение, предоставленное по основному возмездному гражданско-правовому обязательству, а также по другим основаниям. Изложенная точка зрения на правовую природу расчетов воспринята и законодателем, который в части шестой статьи 232 БК записал, что банки не связаны условиями основного договора, а также объемом обязательств сторон по нему, в т.ч. и при наличии ссылки на основной договор в платежных инструкциях клиента.

Специфика в том, что это не договор, а денежное (банковское) обязательство: см. в учебнике.

Расчетное правоотношение исполняется обычно путем совершения его участниками ряда взаимосвязанных волевых действий (сделок и иных юридически значимых действий), именуемых платежными инструкциями. Указанные действия являются способами исполнения расчетного обязательства. Поэтому ч. 1 ст. 232 БК говорит, что безналичные расчеты проводятся на основании платежных инструкций клиента.

Специфика: содержание расчетных правоотношений неоднородно и зависит от применяемой формы безналичных расчетов.

Ст. 775 ГК

Правовое регулирование: ГК (глава 46 – ст. 775), будучи видом посреднических банковских операций – глава 24 БК, основными актами НБ, регулирующими безналичные расчеты – Инструкция о банковском переводе, утверждена ППНБ от 29.03.2001 г. № 66, Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций, утверждена ППНБ от 29.03.2001 № 67 (в редакции ППНБ от 28.11.2006 г. № 194 (посвящена аккредитиву и инкАссо), Инструкция о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков, утверждена ППНБ от 30.03.2005 г. № 43 (платежная инструкция - чек), Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками (вид платежной инструкции), утверждена ППНБ от 30.04.2004 г. № 74 (в редакции ППНБ от 16.02.2007 г. № 51). Основными актами, регламентирующими расчеты наличными – Инструкция об организации наличного денежного обращения в РБ, утверждена ППНБ от 30.03.2011 г. № 112, Инструкция о порядке ведения кассовых операций (операция, которая проходит через кассу) и порядке расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории РБ, утверждена ППНБ от 29.03.2011 г. № 107, Закон РБ «О валютном регулировании и валютном контроле» 2003 г., Правила проведения валютных операций, утверждены ППНБ от 30.04.2004 г. № 72.

2. Определение – см. в предыдущем вопросе.

Участники расчетного ПО см. в учебнике (плательщик, банк, обслуживающий плательщика, получатель средств (бенефициар), банк, обслуживающий получателя средств.

Объект – учебник.

Содержание: неоднородно, оно зависит от применяемой формы безналичных расчетов.

Форма безналичных расчетов – разновидность содержания расчетного ПО.

Каждая из форм безналичных расчетов реализуется посредством соответствующих платежных инструкций клиентов. Исчерпывающий перечень форм безналичных расчетов приведен в части третьей ст. 231 БК: безналичные расчеты проводятся посредством *банковского перевода, *аккредитива, *инкассо. Формы безналичных расчетов можно называть видами. Кто ввел термин «виды», а не «формы» безналичных расчетов???

Участники расчетного ПО избирают одну из перечисленных форм безналичных расчетов и указывают ее в основном договоре, если она для данного конкретного случая не установлена законодательством (как правило, договор).

Платежные инструкции могут быть выданы посредством:

*представления расчетных документов (платежного поручения, платежного требования, платежного требования-поручения (ст. 232 БК), заявления и др. (часть вторую ст. 232, 260, 267, 268 БК);

*использования платежных инструментов (чека, банковской пластиковой карточки и др. (часть вторая ст. 232 БК).

Платежные инструкции могут быть выданы клиентом банку в письменной форме или в форме электронного документа.

Ст. 241 БК

Ответственность: основания – часть первая и вторая ст. 237 в виде неисчерпывающего перечня (несвоевременное списание или зачисление денежных средств и т.д.). Объем ответственности банка как исключение из общего правила – ограничен, поскольку БК предписывает ограничение размера лишь убытками, которые клиент реально понес (ч. 3 и 4 ст. 237 БК). Упущенная же выгода входит в состав возмещаемых убытков только если это предусмотрено договором между банком и клиентом либо при наличии умысла со стороны банка (часть пятая ст. 237 БК).

Второй механизм ограничения ответственности – исключительная неустойка!!!

Второй формой ответственности участников расчетного ПО являются проценты по 366.

Наряду с этим законодательством или договором может быть предусмотрена неустойка. Например, ППНБ № 111 от 28.07.2005 г.

ППВХС № 1 (п. 6).

Можно взыскать убытки в сумме, не покрытой неустойкой + %

Ч. 2 ст. 135 БК, ст. 238 БК – иные условия ответственности банка (банк не несет ответственности в результате: указания клиентами неверных реквизитов платежных инструкций, утраты платежных инструкций организациями связи либо искажение ими электронных сообщений (вина 3 лица), поломок или аварий используемых банком технических систем, произошедших не по вине банка). Этот перечень не исчерпывающий, поскольку иные юридические факты (условия) могут быть предусмотрены как БК (часть четвертая ст. 233 БК), так и другими законодательными актами РБ.

Условия ответственности иных участников – ст. 372 ГК, поскольку банковским кодексом иное не предусмотрено.

3. П. 1.1. Инструкции № 66 – определение: банковский перевод – последовательность операций, начинающееся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара). Вопреки приведенному определению банковский перевод в нашем банковском законодательстве трактуется неоправданно широко: *перевод, инициатором которого является плательщик (кредитовый перевод – п. 12 этой же Инструкции), *перевод, инициатором которого является и бенефициар (дебетовый перевод – п. 54 этой же Инструкции). Дебетовый перевод на самом деле является частным случаем инкассо (специфическим видом чистого инкассо, применяемым в расчетах внутри РБ). Дебетовый перевод и инкассо – это два различных наименований одной и той же банковской операции.

Расчеты посредством банковского перевода осуществляются на основании расчетных документов (платежное поручение, платежного требования, платежного требования-поручения) и платежных инструментов (чека, банковской пластиковой карточки), а также иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных НБ (ч. 2 ст. 232 БК).

Платежное поручение - платежная инструкция, согласно которой один банк (банк-отправитель) по поручению клиента (плательщика) осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару) (ч. 1 ст. 239 БК).

Платежное требование – платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк (ч. 1 ст. 252 БК). При проведении расчетов посредством платежных требований используется акцептная или безакцептная форма расчетов. Под акцептом понимается предварительное согласие плательщика, выраженное в форме заявления банку-отправителю исполнить платежное требование в день его поступления в банк-отправитель (п. 55 Инструкции о банковском переводе). С 01.01.2009 г. вступили в силу изменения в Инструкцию о банковском переводе, в результате которых последующий акцепт платежного требования отменен. Банк-отправитель сейчас просто не принимает платежное требование, если отсутствует заявление на акцепт от владельца счета!!! Безакцептное списание средств со счета плательщика осуществляется без его согласия и возможно только в случаях, предусмотренных БК (ст. 207) как бесспорное списание, иными законодательными актами РБ или договором (см. часть третью ст. 200 БК).

Платежное требование-поручение – платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий совершенных в его пользу на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчетных отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором (часть первая ст. 253 БК).

У типа всегда одна экономическая цель!!! У вила есть юридико-технические особенности.

СМ. ФОРМУ ХРАНЕНИЯ НА ТОВАРНОМ СКЛАДЕ!!!

ТЕМА: СТРАХОВАНИЕ

1. Понятие, виды и формы страхования. Виды договоров страхования

2. Понятие и общая характеристика договора страхования

3. Права и обязанности страховщика и страхователя. Исполнение договора страхования

4. Обязательное страхование

5. Добровольное страхование

6. Прекращение договора страхования

1. Страхование есть отношение по защите имущественных интересов субъектов ГП при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет страховых резервов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых взносов (страховых премий).

Социально-экономическая сущность страхования – в результате распределения убытков, возникающих у одного лица между всеми участниками страхового фонда положение пострадавшего восстанавливается быстро и достаточно полно, а для каждого участника страхового фонда в отдельности материальные утраты едва ощутимы.

!!! Правовое регулирование: глава 48 ГК, Указ ПЗ от 25.08.2006 г. № 530 «О стразовой деятельности», которым утверждено Положение о страховой деятельности в РБ. Действие этих актов не распространяется на государственное социальное страхование, которое не относится к сфере ГП и т.д. + многочисленные ЛНПА (это особенность правового регулирования страхования: правила страхования, разрабатываемые страховщиками по отдельным видам страхования, согласовываются в обязательном порядке с МинФином РБ) + постановления МинФина.

Страхование осуществляется специально создаваемыми для этой цели страховыми организациями (страховщиками), в качестве которых выступают коммерческие организации, имеющие специальные разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности (п. 1 ст. 828 ГК). В учредительных документах страховщика обязательно должен быть определен предмет его деятельности (п. 28 Положения). Страховщики, осуществляющие страхование, относящееся к страхованию жизни вообще не вправе заниматься даже иными видами страхования. Минимальный размер уставного фонда – 1 млн. евро для страховщиков, осуществляющих виды страхования, не относящиеся к страхованию жизни, 2 млн. евро - для страховщиков, осуществляющих виды страхования, относящиеся к страхованию жизни, 5 млн. евро – для страховщиков, осуществляющих исключительно перестрахование.

Деятельность иностранных страховщиков, а также дочерних по отношению к ним компаний квотируется (пп. 19-20, 31 Положения, п. 1.1 Указа № 530). При страховании возможна посредническая деятельность, которая осуществляется через страховых посредником (агентов и брокеров). Страховой агент – ФЛ или организация, осуществляющие от имени страховой организации посредническую деятельность по страхованию. Страховой брокер – коммерческая организация, осуществляющая посредническую деятельности по страхованию от своего имени на основании поручения страховой организации или страхователя либо одновременно каждого из них. Положение о страховом брокере утверждено постановлением МинФина РБ от 13.03.2003 г. № 34. Предметом деятельности страховых брокеров является только страховое посредничество (пп. 42-46). Сами страховые организации не могут быть ни агентами, ни брокерами (п. 33). Страховая деятельность – это и деятельность по перестрахованию и сострахованию.

Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных в договоре условиях риска выполнения части своих обязательств у другого страховщика (перестраховщика) (ст. 857 ГК).

Сострахование – страхование по одному договору совместно несколькими страховщиками одного и того же объекта страхования (ст. 443 ГК).

В основу государственного регулирования страховой деятельности положен порядок обязательной регистрации страховщиков, страховых брокеров и их объединений (самое большое объединение страховщиков - ???) и лицензирования их деятельности. Все они подлежат обязательной государственной регистрации в МинФине РБ, который является органом государственного управления страховой деятельностью РБ.

Все страховщики и брокеры приобретают право на осуществление страховой деятельности с момента получения специального разрешения (лицензии).

В зависимости от характера интереса, который страхуется, страхование делится на 2 вида: *личное; *имущественное (п. 2 ст. 819 ГК). При личном страховании интерес связан: 1) с причинением вреда жизни или здоровью страхователя либо иного названного в договоре лица (личное страхование, не относящееся к страхованию жизни); 2) достижение гражданином определенного возраста или наступления в их жизни иного страхового случая (личное страхование, относящееся к страхованию жизни).

Классификация страхования: накопительное (страховой случай рано или поздно наступит) и рисковое (неизвестно, наступит ли страховой случай)

При имущественном страховании страховой случай связан 1) с утратой или повреждением имущества (ст. 821 ГК); либо с нанесением ущерба их имущественным правам (п. 1 ст. 822 ГК), в том числе, с возникновением убытков от предпринимательской деятельности (п. 2 ст. 822 ГК); 2) с ответственностью по обязательствам, возникающим в случае причинения страхователем или иным лицом, на которое такая ответственность может быть возложена жизни, здоровью или имуществу других лиц (ст. 823 ГК) (страхование всякой ответственности, возникающей из деликта); либо с ответственностью по договору в случаях прямо предусмотренных законодательством (когда по объективным причинам лицо, заключившее договор рискует: например, банк, ломбард, залогодержатель) (ст. 824 ГК) – страхование ответственности.

!!! Исчезла категория «риск».

Таким образом, можно констатировать, что договор личного страхования имеет 2 вида: 1) договор личного страхования, не относящийся к страхованию жизни; 2) договор личного страхования, относящийся к страхованию жизни, а договор имущественного страхования имущества – 5 видов: *договор страхования имущества, *договор страхования имущественных прав, *договор страхования предпринимательского риска, *договор страхования ответственности за причинение вреда и *договор страхования ответственности по договору, в случаях, когда это прямо предусмотрено законодательством.

Поскольку страховой интерес является объектом страхования, то отсюда следует важнейший принцип страхования: не может быть страхования при отсутствии страхового интереса у страхователя или выгодоприобретателя.

ГК называет интересы, страхование которых не допускается: противоправный интерес, убытки от участия в играх, лотереях, пари … (ст. 818 ГК).

Страхование осуществляется в 2 формах: добровольное (путем заключения договоров, т.е. по соглашению страховщика и страхователя, ЕСЛИ ИНОЕ НЕ УСТАНОВЛЕНО ЗАКОНАМИ ИЛИ АКТАМИ ПЗ РБ) и обязательное (В СЛУЧАЯХ, КОГДА ЗАКОНАМИ ИЛИ АКТАМИ ПЗ РБ НА УКАЗАННЫХ В НИХ ЛИЦ ВОЗЛАГАЕТСЯ ОБЯЗАННОСТЬ СТРАХОВАТЬ ЖИЗНЬ, ЗДОРОВЬЕ, ИМУЩЕСТВО ЛИБО СВОЮ ГРАЖДАНСКУЮ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ) (ст. 817 ГК).

ГК особо выделяет обязательное государственное страхование, которое осуществляется за счет средств соответствующего бюджета жизни, здоровья либо имущества некоторых категорий граждан (ст. 859 ГК).

С 2009 г., когда в Положение о страховой деятельности были внесены изменения, это положение дополнили новым договором – комплексным договором, который может включать и виды обязательного, и виды добровольного страхования в соответствии с законодательными актами (п. 5).

Ст. 860 ГК: перечислены специальные виды страхования: страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков, морское страхование, медицинское страхование и страхований пенсий.

2. По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного законодательством или договором события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или 3-му лицу (застрахованному лицу, выгодоприобретателю), в пользу которого заключен договор, причиненного вследствие этого события ущерб застрахованным по договору имущественным интересам (произвести страховую выплату в виде страхового возмещения (по имущественному страхованию) или страхового обеспечения (по личному страхованию)) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы, лимит ответственности), другая сторона (страхователь) обязуется уплатить обусловленную договором сумму (страховой взнос, страховую премию) (п. 1 ст. 819 ГК).

Характеристика: двусторонний, возмездный.

Договор добровольного и обязательного негосударственного страхования реальный, т.к. он считается заключенным со дня уплаты страхового взноса (страховой премии) или первой его части (п. 1 ст. 847 ГК).

Договор обязательного государственного страхования вступает в силу при наличии обстоятельств, указанных в законодательстве, независимо от страховых взносов.

Стороны: страховщики – коммерческие организации, специально создаваемые для осуществления страховой деятельности, имеющие специальные решения (лицензии). Для отдельных видов страхования законами или актами ПЗ может быть предусмотрен иной состав страховщиков (п. 1 ст. 828 ГК).

Страхователи: все: Г, ИГ, ЛБГ, организации, в т.ч. иностранные, международные, РБ, ее АТЕ, иностранные государства, заключившие договоры со страховщиками либо являющиеся таковыми в силу законы или акта ПЗ (817 ГК, п.2 Положения о страховой деятельности). Страхователи могут заключать договоры страхования в интересах третьих лиц, т.е. в пользу застрахованного лица (например, когда по договору страхования ответственности за причинение вреда, застрахована ответственность лица иного, чем страхователь). Соглашение, по которому страховщик обязуется выплатить определенную денежную сумму не страхователю, а третьему лицу есть разновидность договора в пользу третьего лица (этим третьим лицом не всегда является застрахованное лицо, им может быть и выгодоприобретатель).

В некоторых случаях участие выгодоприобретателя в договоре исключено (например, при страховании предпринимательского риска, допускаемого только в пользу самого страхователя (ст. 822 ГК)). А в других договорах страхования – наоборот, необходимо (например, при страховании ответственности за причинение вреда), которое возможно только в пользу третьего лица.

Объект: в законодательстве не используется термин «предмет договора страхования», а лишь объект страхования. В этом смысле объектом страхования является непротиворечащий законодательству имущественный страховой интерес (п. 2 Положения о страховой деятельности). Объектом же страхового обязательства в смысле ст. 128 ГК является услуга страховщика.

Форма – ст. 813 ГК (письменная, если иное не установлено законами или актами ПЗ РБ, несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования).

Это может быть один документ или обмен электронными или другими документами. Как исключение из общего правила (ст. 404 ГК) страховщик может вручить страхователю этот документ (страховой полис, страховое свидетельство, страховой сертификат), подписаны только самим страховщиком (!!!). А согласие страхователя подтверждается принятие указанных документов (конклюдентными действиями).

К договору добровольного страхования должны прилагаться Правила соответствующего вида страхования, что удостоверяется записью в этом договоре. Этот договор является договором ПРИСОЕДИНЕНИЯ (ч. 2 п. 1 ст. 398 ГК).

Договор обязательного страхования является публичным договором (п.1 ст. 396 ГК)!

Срок – смотри в учебнике.

Существенные условия: ст. 832 ГК. В договоре обязательно должна быть указана страховая сумма (лимит ответственности страховщика)!!! Она определяется законом, актом ПЗ, соглашением сторон и всегда имеет верхний предел в виде размера страховой стоимости (это стоимость застрахованного имущества в месте его нахождения в день заключения в договоре страхования) и только в договорах страхования имущества и предпринимательского риска. При страховании ответственности и в договорах личного страхования эта сумма не поддается оценке, поскольку определить точный размер страхового интереса здесь не представляется возможным. Поэтому в этих договорах страховая сумма определяется по усмотрению сторон и не может быть ограничена, если иное не установлено законами или актами ПЗ (ст. 837 ГК).

3. Учебник

При наступлении страхового случая страховщик обязан выплатить страхователю или лицу, в пользу которого заключен договор, страховое возмещение по имущественному страхованию или страховое обеспечение по личному страхования. Это фактически выплачиваемые суммы при наступлении страхового случая (страховые выплаты). Так, при добровольном страховании имущества страховое возмещение определяется, как правило, соглашением сторон, но его размер не может выходить за пределы страхового интереса, т.е. быть выше страховой стоимости застрахованного имущества. Отсюда возможны 4 варианта выплат: 1) в случае ПОЛНОЙ гибели имущества, застрахованного на ВСЮ действительную стоимость, страховой убыток страхователю возмещается полностью; 2) в случае ПОЛНОЙ гибели имущества, застрахованного на ЧАСТЬ стоимости, страховой убыток возмещается в пределах страховой суммы, оговоренной сторонами, т.е. выплаченное страховое возмещение может оказаться ниже действительной стоимости погибшего имущества; 3) при ЧАСТИЧНОЙ гибели имущества, застрахованного на ПОЛНУЮ стоимость, страховой возмещение выплачивается в размере понесенного убытка; 4) в случае ЧАСТИЧНОЙ гибели имущества, застрахованного НЕ на ПОЛНУЮ стоимость, размер возмещения зависит от той системы, по которой должно производиться его исчисление: *при пропорциональной системе выплачивается лишь часть убытка по формуле: страховое возмещение так относится к страховому убытку, как страховая сумма к страховой стоимости (ст. 839 ГК); *при системе первого риска страховое возмещение выплачивается в размере фактического ущерба, но не более страховой суммы (лимита ответственности) (более выгодна для страховщика, применяется по прямому указанию законодателя).

Страховая сумма может быть больше – ст. 842 ГК, п. 2 ст. 852 ГК. В случаях, установленных законами или актами ПЗ страховая сумма может быть меньше страховой стоимости (ч. 2 п. 2 ст. 837 ГК). При личном добровольном страховании при наступлении страхового случая в соответствии с договором выплачивается та страховая сумма, которая соответствует страховой премии.

Ст. 817, 825, 826, 827 и 859 ГК + Указ № 530 (п. 4.1. Указа – виды обязательного страхования: 1) обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам; 2) обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; 3) обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами; 4) обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих или временно проживающих в Республике Беларусь; 5) обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением; 6) обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы; 7) обязательное страхование гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве); 8) обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний; 9) обязательное государственное страхование (предусмотренное в законодательстве обязательное страхование жизни, здоровья и (или) имущества граждан за счет средств соответствующего бюджета); 10) иные виды обязательного страхования, определенные в актах Президента Республики Беларусь или законах; п. 4.2 – виды добровольного страхования: *страхование, относящееся к страхованию жизни; страхование, не относящееся к страхованию жизни).

6. Прекращение – параграф 7 старого учебника.