- •Задание 1.
- •После создания своей базы данных работать будем только в ней. Для перемещения по документу использовать только клавишу ввод.
- •Задание 2.
- •При заполнении справочников не изменять код.
- •Всех сотрудников принимаем с 10.01.2007 года, приказ составляем тем де числом. Номер приказа не изменять.
- •Задание 3. Работа с Планом счетов.
- •Остатки на начало отчетного периода вводятся последним числом предыдущего периода.
- •Дебетовые остатки
- •Кредитовые остатки
- •Задание 4. Кассовые операции. Банковские операции
- •Сформировать приходный кассовый ордер (с помощью документов)
- •Сформировать расходный кассовый ордер (с помощью документов)
- •Сформировать приходный кассовый ордер (с помощью документов)
- •Сформировать расходный кассовый ордер (с помощью документов)
- •Сформировать кассовую книгу за 24.01.07
- •Сформировать приходный кассовый ордер (с помощью документов)
- •В кассу с расчетного счета 12.02.07 г. Поступили денежные средства на командировку исполнительному директору Пискаревой Галине Николаевне (данные занести в справочник) в сумме 11 000 руб.
- •Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за квартал, проверьте правильность движения денежных средств предприятия. При необходимости сформируйте карточку счета или анализ счета.
- •Сформировать платежное поручение от 15.01.07 на перечисление денежных средств поставщику за материалы:
- •Сформировать банковскую выписку от 15.01.07 (сделать автоматический подбор по платежным документам):
- •Сформировать банковскую выписку от 16.01.07 (данные вести вручную):
- •Сформировать платежное поручение от 17.01.07 на перечисление денежных средств (аванса) поставщику за материалы:
- •Сформировать банковскую выписку от 17.01.07 (сделать автоматический подбор по платежным документам и ввод строки вручную):
- •Оформите поступление денежных средств на расчетный счет от покупателя зао «Гамма» (внести нового покупателя в справочник) на сумму 50 000 руб. Банковской выпиской от 13.03.2007.
- •Для проверки правильности своих действий сформируйте карточку счетов 51, 60 и 62 а так же сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счетам. Задание 5. Учет основных средств.
- •Задание 6. Учет материальных ценностей
- •28.01.07 От ооо «Сосна» поступили материалы по договору № 6 (в счет аванса). Сопроводительная накладная № 34 от 25.01.07, счет-фактура № 34 от 25.01.07
- •01.02.07 Материалы были отпущены в производство:
- •01.03.07 Материалы были отпущены в производство:
- •Принять на работу рабочих основного производства в цех № 1:
- •В справочник «Места хранения мпз» внести новый склад «Склад товаров», тип – оптовый.
- •15.01.07 У поставщика ооо «ИнтерМебель» предприятие приобрело товары для перепродажи по договору № 5, по накладной и счету – фактуре № 23 от 14.01.07:
- •Задание 7. Учет готовой продукции и ее реализации.
- •29.01.07 Готовая продукция реализована тд «Мещера» по договору № 10 в счет ранее полученного аванса:
- •29.01.07 Готовая продукция реализована оао «Мебель Плюс» по договору № 10 в счет ранее полученного аванса:
- •30.01.07 Готовая продукция реализована оао «Мебель Плюс» по договору № 12:
- •30.01.07 Поступила выручка от оао «Мебель плюс», сформировать выписку на получение денежных средств, используя кнопку «Поступление по документам».
- •5.02.07 Готовая продукция реализована тд «Мещера» по договору № 7:
- •15.02.07 Готовая продукция реализована оао «Мебель Плюс» по договору № 10:
- •28.02.07 Выпущена из производства готовая продукция и сдана на склад.
- •3.03.07 Готовая продукция реализована тд «Мещера» по договору № 7:
- •17.03.07 Готовая продукция реализована оао «Мебель Плюс» по договору № 10:
- •19.03.07 Готовая продукция реализована зао «Гамма» в счет ранее полученного аванса:
- •30.03.07 Выпущена из производства готовая продукция и сдана на склад.
- •Фирма «Юникс» предоставила акт об аренде помещения от 30.01.07 № 4, счет фактура №4 от 30.01.07. Оформить акт об оказании услуг сторонних организаций.
- •Организация оказала фирме «Юкос» услуги по дизайну мебели по договору №1.
- •Задание 8. Учет затрат на оплату труда, налогов, закрытие месяца, определение финансовых результатов.
- •Рассчитать заработную плату за месяц.
29.01.07 Готовая продукция реализована тд «Мещера» по договору № 10 в счет ранее полученного аванса:
Реализован – диван угловой – 2 шт.
Оформляем документы: «Накладная на отгрузку» (Документы/Учет товаров, реализации/ Накладная на отгрузку) , на основании накладной – счет-фактуру.
Проследить, чтобы был зачет аванса.
29.01.07 Готовая продукция реализована оао «Мебель Плюс» по договору № 10 в счет ранее полученного аванса:
Реализован – диван угловой – 2 шт.; диван раскладной – 2 шт.; шкаф 2-х створчатый – 3 шт.; шкаф 3-х створчатый – 1 шт.
Оформляем документы: «Накладная на отгрузку» (Документы/Учет товаров, реализации/ Накладная на отгрузку), на основании накладной – счет-фактуру.
Проследить, чтобы был зачет аванса.
30.01.07 Готовая продукция реализована оао «Мебель Плюс» по договору № 12:
Реализован – диван угловой – 8 шт.; диван раскладной – 8 шт.; шкаф 2-х створчатый – 5 шт.; шкаф 3-х створчатый – 5 шт.; стол – 10 шт.; уголок – 5 шт.
Оформляем документы: Счет на отгруженную продукцию, используя режим «Ввод на основании» «Накладная на отгрузку» (Документы/Учет товаров, реализации/ Накладная на отгрузку), на основании накладной – счет-фактуру выданный.
30.01.07 Поступила выручка от оао «Мебель плюс», сформировать выписку на получение денежных средств, используя кнопку «Поступление по документам».
5.02.07 Готовая продукция реализована тд «Мещера» по договору № 7:
Реализован – диван угловой – 10 шт.; диван раскладной – 10 шт.; шкаф 2-х створчатый – 10 шт.; шкаф 3-х створчатый – 10 шт.; стол – 20 шт.; уголок – 10 шт.
Оформляем документы: Счет на отгрузку, на основании счета - «Накладная на отгрузку» (Документы/Учет товаров, реализации/ Накладная на отгрузку) , на основании накладной – счет-фактуру.
6.02.07 поступила выручка от ТД «Мещера», оформить документами поступление денежных средств.
15.02.07 Готовая продукция реализована оао «Мебель Плюс» по договору № 10:
Реализован – диван угловой – 10 шт.; диван раскладной – 15 шт.; шкаф 2-х створчатый – 2 шт.; шкаф 3-х створчатый – 4 шт.; стол – 5 шт.; уголок – 5 шт.
Оформляем документы: Счет на отгрузку, на основании счета - «Накладная на отгрузку» (Документы/Учет товаров, реализации/ Накладная на отгрузку) , на основании накладной – счет-фактуру.
16.02.07 поступила выручка от ОАО «Мебель Плюс», оформить документами поступление денежных средств.
28.02.07 Выпущена из производства готовая продукция и сдана на склад.
Для оформления и передачи готовой продукции на склад предназначен документ «Передача готовой продукции на склад»
Документы/Учет материалов/Передача готовой продукции на склад
Заполнение табличной части документа можно выполнить обычным способом, или с помощью кнопки «Подбор»
Выпущено из производства:
Диван раскладной – 30 штук;
Диван угловой – 30 штук;
Стол – 50 штук;
Уголок – 50 штук;
Шкаф 2-х створчатый – 20 штук;
Шкаф 3-х створчатый – 20 штук;
Готовая продукция отгружается на склад готовой продукции
3.03.07 Готовая продукция реализована тд «Мещера» по договору № 7:
Реализован – диван угловой – 20 шт.; диван раскладной – 20 шт.; шкаф 2-х створчатый – 10 шт.; шкаф 3-х створчатый – 10 шт.; стол – 35 шт.; уголок – 35 шт.
Оформляем документы: Счет на отгрузку, на основании счета - «Накладная на отгрузку» (Документы/Учет товаров, реализации/ Накладная на отгрузку), на основании накладной – счет-фактуру.
6.03.07 поступила выручка от ТД «Мещера», оформить документами поступление денежных средств.
17.03.07 Готовая продукция реализована оао «Мебель Плюс» по договору № 10:
Реализован – диван угловой – 10 шт.; диван раскладной – 10 шт.; шкаф 2-х створчатый – 7 шт.; шкаф 3-х створчатый – 6 шт.; стол – 15 шт.; уголок – 10 шт.
Оформляем документы: Счет га отгрузку, на основании счета - «Накладная на отгрузку» (Документы/Учет товаров, реализации/ Накладная на отгрузку) , на основании накладной – счет-фактуру.
16.02.07 поступила выручка от ОАО «Мебель Плюс», оформить документами поступление денежных средств.
19.03.07 Готовая продукция реализована зао «Гамма» в счет ранее полученного аванса:
Реализован – диван угловой – 8 шт.; диван раскладной – 5 шт.; шкаф 2-х створчатый – 3 шт.; шкаф 3-х створчатый – 4 шт.; стол – 5 шт.; уголок – 5 шт.
Оформляем документы: «Накладная на отгрузку» (Документы/Учет товаров, реализации/ Накладная на отгрузку), на основании накладной – счет-фактуру.
Проследить, чтобы был зачет аванса. Произвести окончательные расчеты с покупателем.
30.03.07 Выпущена из производства готовая продукция и сдана на склад.
Для оформления и передачи готовой продукции на склад предназначен документ «Передача готовой продукции на склад»
Документы/Учет материалов/Передача готовой продукции на склад
Заполнение табличной части документа можно выполнить обычным способом, или с помощью кнопки «Подбор»
Выпущено из производства: (Готовая продукция отгружается на склад готовой продукции)
Диван раскладной – 5 штук;
Диван угловой – 10 штук;
Стол – 5 штук;
Уголок – 5 штук;
Шкаф 2-х створчатый – 10 штук;
Шкаф 3-х створчатый – 10 штук;
13.01.07 с расчетного счета организации было перечислено 26 000 руб. фирме «Юникс» (ввести нового поставщика) за аренду цеха по договору аренды (предоплата). Этим же числом оформить банковскую выписку (заполнить автоматически).
Фирма «Юникс» предоставила акт об аренде помещения от 30.01.07 № 4, счет фактура №4 от 30.01.07. Оформить акт об оказании услуг сторонних организаций.
Документы/Документы общего назначения/Услуги сторонних организаций.
Кор.счет – 26; статья затрат – аренда, для налогового учета – другие расходы принимаемые для целей налогообложения; наименование услуги – аренда помещения; НДС в сумме 18%.
Организация оказала фирме «Юкос» услуги по дизайну мебели по договору №1.
Выписать счет от 31.01.07 услуги – «Дизайн мебели». Внести в справочник «Номенклатура» группу «Оказание услуг» и новую строку – «Дизайн мебели», тип – услуга, вид – оказание услуг, ед. измерения – часы (код – 813), цены – не указывать.
Количество – 4 часа, цена – 800 руб.
На основании счета выписать акт об оказании услуг. В поле – тип услуг выбрать счет 91.
Задание 8. Учет затрат на оплату труда, налогов, закрытие месяца, определение финансовых результатов.
Рассчитать заработную плату за месяц.
Документы/Заработная плата/Начисление заработной платы
Если начисление производиться по всем подразделениям по одной ведомости, необходимо установить переключатель в положение «Использовать справочник», а реквизит «Подразделение» не заполняется (нажать [Х]). При этом, проводки по начислению заработной платы будут сформированы в дебет тех счетов, которые указаны для каждого сотрудника в справочнике.
Дата начисления заработной платы – последнее число месяца, за который начисляется заработная плата.
Для автоматического заполнения табличной части используется кнопка «Заполнить».
Если сумма, которая начислена сотруднику, не совпадает, то ее можно исправить вручную.
Рассчитать ЕСН.
Документы/Регламентные/Закрытие месяца
Дата начисления ЕСН – последнее число месяца, за который начисляется ЕСН.
В появившемся окне убрать все переключатели, кроме «Начисление налогов с ФОТ»
После заполнения – провести документ, проверить проводки.
2.02.07 получить наличные денежные средства из банка на выплату заработной платы, оформить их поступление в кассу, выдать заработную плату из кассы.
Сумму заработной платы посмотреть о ведомости (Журналы/Заработная плата/Ведомости)
Выплата заработной платы производиться документом «Выплата заработной платы» (Документы/Заработная плата/Выплата заработной платы)
Начислить амортизацию по объектам основных средств.
Амортизационные отчисления проводятся в последний день месяца.
Документы/Регламентные/Начисление амортизации
Сформировать записи в книге покупок за месяц.
Записи в книге покупок формируются автоматически, на основании счетов-фактур полученных, или ссылки на них.
Документы/Счета-фактуры/Формирование записей в книге покупок
Документ заполняется автоматически по кнопке «Заполнить»/ОК
Сформировать записи в книге продаж за месяц.
Записи в книге покупок формируются автоматически, на основании счетов-фактур выданных, или ссылки на них.
Документы/Счета-фактуры/Формирование записей в книге продаж
Документ заполняется автоматически по кнопке «Заполнить»/ОК
Оформить документ «Незавершенное производство»
Документы/Регламентные/Незавершенное производство
Дата внесения остатков незавершенного производства – начало месяца
При необходимости – внести остатки незавершенного производства на начало месяца.
Сделать «Закрытие месяца» счетов.
Документы/Регламентные/Закрытие месяца
Дата составления – последнее число месяца, за который проводиться закрытие счетов.
В появившемся окне оставить все переключатели, кроме «Начисление налогов с ФОТ»
После заполнения – провести документ, проверить проводки
Оформить оборотно-сальдовую ведомость за месяц, сверить обороты.
Сформировать форму №1 за месяц.
Если после составления баланса были внесены изменения (оформляются проводки по Дт или Кт счетов, которые к концу месяца закрываются), то документ «Закрытие месяца» после оформления таких операций необходимо перепровести, то есть найти его в журнале операций, открыть и ОК.
На операции, которые не имеют документальной формы, оформляем «Бухгалтерскую справку», так как она такую форму имеет.