1.3.Основные понятия и определения

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банковские карты – вид платежных карт, используемых в качестве инструмента безналичных расчетов и предназначенных для совершения работниками Общества от имени Общества операций с денежными средствами, принадлежащими Обществу.

Валюта РФ – денежные средства в виде:

денежных знаков в виде банкнот и монет Центрального банка РФ, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

средств на банковских счетах и в банковских вкладах.

Денежные документы – документы, предоставляющие их владельцу право на получение определенных материальных и нематериальных благ путем их оплаты этими документами.

Домициляция векселей – сделка, по которой плательщиком по векселям, выданным Обществом, назначается третье лицо (например, банк). Третье лицо осуществляет оплату векселей, предъявленных векселедержателями, за счет средств Общества, в установленный срок и в установленном месте. Третье лицо не является ответственным лицом по векселю, выполняет технические функции оплаты домицилированных векселей и не несет ответственности перед векселедержателями за неплатеж по векселю.

Иностранная валюта – денежные средства в виде:

денежных знаков в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

средств на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Конверсионные операции – операции покупки иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств).

Наличные денежные средства – денежные средства, не зачисленные на банковские счета Общества, хранящиеся в кассе Общества и предназначенные для:

выплаты заработной платы, иных выплат работникам (в том числе социального характера), стипендий;

оплаты командировочных расходов, товаров, работ, услуг (за исключением ценных бумаг);

выплаты за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги;

зачисления на банковские счета Общества.

Отчетная дата – последний календарный день отчетного периода.

Уполномоченный банк – кредитная организация, созданная в соответствии с законодательством РФ и имеющая право на основании лицензий ЦБ РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующий на территории РФ в соответствии с лицензиями ЦБ РФ филиал кредитной организации, созданный в соответствии с законодательством иностранного государства, имеющий право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.