18 Функции центрального банка. Функции центрального банка:
Денежно-кредитное регулирование экономики;
Эмиссия банкнот;
Кредитование коммерческих банков (рефинансирование кредитно-банковских институтов);
Реализация валютной политики
Контроль за деятельностью кредитных учреждений;
Организация платежно-расчетных отношений
Аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;
Кредитно-расчетное обслуживание правительства (например, обслуживание облигаций государственного займа, эмиссионно-кассовое исполнение государственного бюджета);
Хранение официальных золотовалютных резервов.
Денежно кредитное регул – представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и др показателей денежного обращения и кредита.
Эмиссия банкнот - в настоящее время ЦБ обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег.
Рефинансирование кредитно-банковских институтов- предоставление банкам заимствований в случаях, когда они испытывают временные трудности. Выполняю эту функцию ЦБ выступает в роли кредитора последней инстанции или банка банков.
Реализация валютной политики- ЦБ осущ валютную политику, включающую в себя комплекс мероприятий, нацеленных на укрепление внешнеэкономических позиций страны. Сюда входит и регулирование валютного курса.
Контроль за деятельностью кредитных учреждений – проводится для того, чтобы обеспечить устойчивость некоторых из них, и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осущ каждым банком его функций в соответствии с действующим законодательством и инструкциями. Сюда входит и выдача лицензий, а так же ревизии.
Организация платежно-расчетных отношений – ЦБ участвуют в организации платежей между коммерческими банками.
ЦБ выполняет 3 основные функции:
Регулирующая – регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.
Контролирующая – определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы. Разработка набора необходимых для кредитных институтов эк-их коэффициентов и норм и контроль за ними.
Информационно-исследовательская – т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра.
19 Принципы организации деятельности Центрального банка.
20 Операции Центрального банка.
В соответствии с законом РФ ЦБ может осуществлять след-щие операции:
1.предоставлять кредит на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
2.покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие товарное происхождение со сроком погашения не более 6 месяцев.
3.покупать и продавать гос-ные ценные бумаги на открытом рынке;
4.покупать и продавать иностранную валюту, платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
5.покупать, хранить и продавать драг металлы и иные виды ценностей;
6.хранить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и драгоценности;
7.выдавать гарантии и поручительства;
8.открывать счета в российских и иностранных представительствах;
9.выставлять чеки и векселя в любой валюте;
10. осуществлять любые банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.
Все операции ЦБ принято делить на 2 группы:
ПАССИВНЫЕ – это операции по формированию ресурсов.
Эмиссия – главный источник ресурсов. Сегодня эмиссия не обеспечена золотом, поэтому ее размеры зависят от активных операций банка, от кредитов комм-м банкам, от кредитов казначейству, покупки иностранной валюты и золота и др. вкладов или депозитов комм-х банков.
АКТИВНЫЕ операции – это учетно-ссудные операции, банковские инвестиции и операции с золотом и валютой.
Учетные операции – это покупка векселей у комм-х банков и гос-ва. Разница между суммой, кот банк платит комм-м при покупке векселей и суммой, которая была получена с должника по векселю при наступлении срока погашения и образует доход банка.
Ссудные операции – это предоставление кредитов комм-м банкам и гос-ву под залог векселей или ценных бумаг и гос-х облигаций. Ставка, по кот ЦБ предоставляет кредит КБ и переучитывает векселя назыв.официальной учетной ставкой.
Сущность и функции коммерческих банков.
БАНК (орг-ия, созданная для привлечения ден.ср и размещения их от своего имени на условиях срочности, платности и возвратности) – посредничество в перемещении ден.ср от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям.
Банки как субъекты фин-го риска имеют 2 сущ-ных признака, отличающие их от всех др. субъектов.
1. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные т.о. ср-ва размещают в долговые обязательства и ц\б, выпущенные другими.
2. Банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юр\л и ф\л.Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением ст-ти ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров, основной целью их дея-ти явл-ся получение прибыли.
Функции ком. банка.
1. Посредничество в кредите, оно осуществляется путем перераспределения д\с, временно высвобождающих в процессе кругооборота фондов п/п и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической фун-ии состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Значение посреднической функции ком-их банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей дея-тью уменьшают степень риска и неопределенности в эконом. системе.
2. Стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование гл. образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиций должны составлять основную часть ср-в, необходимых для формирования экономики. М\у тем все ее предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Задача банков – создать такие формы привлечения ср-в, кот-е реально заинтересовывали бы клиентов в накоплений ресурсов и формировали у них привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся по законам рынка.
3. Посредничество в платежах м\у отдельными самостоятельными субъектами, при переходе к рынку приобретает новое содержание. В условиях гос-ой монополии на общенародную собственность все расчеты м\у субъектами этой собственности проводились ч\з единственный гос-ый банк. Соответственно и формы расчетов, порядок платежей, меры отв-ти сторон были рассчитаны на безусловную концентрацию всех расчетов в одном банке и приспособление к ней. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало гос-во. Оно принимало на себя все возможные риски, кот-е, однако, были очень незначительными. Создание системы независимых ком. банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим риском, кот-е должны брать на себя ком. банки. Формы расчетов и платежные док-ты практически не изменились. Они по-прежнему ориентированы на совершение расчетных операции м\у филиалами одного банка, а платежные док-ты по форме явл-ся внутри банковскими док-ми.
4. Посредничество в операциях с ц\б. Действия наших коммерческих банков на рынке ц\б не ограничиваются. Они могут производить разнообразные операции с ц\б. В соответствии с Положением о выпуске и обращения ц\б и фондовых биржах в РСФСР, утвержденным постановлением Правительства РСФСР 29 декабря 1991 год., банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, кот-е могут осуществлять дея-ть на рынке ц\б в качестве посредника (инвестиционного брокера); инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические (агентские) фун-ии при купле продажи ц\б за счет и по поручению клиента на основании дог-ра комиссии или поручения.
Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ц\б. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ц\б и выдачей гарантии по их размещению в пользу третьего лица; куплей продажей ц\б от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ц\б, т., е., объявляя на определенные ц\б «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать.
Кредитная система: сущность и характеристика элементов.
Кредитная система тесно связана с денежной, поэтому часто говорят об их совокупности – денежно-кредитной системе. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и институциональном. С точки зрения функционального аспекта, под «кредитной системой» понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, т.е. кредитная система представлена банковским, коммерческим и потребительским, государственным и международным кредитом. С точки зрения институционального аспекта, кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования. Кредитный институт представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли может осуществлять все или часть из следующих банковских операций: - привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, - размещение этих средств от своего имени и за свой счет; - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; - осуществление расчетов по поручению владельцев счетов; - инкассация денежных документов, средств и кассовое обслуживание; - купля и продажа иностранной валюты; - выдача гарантий.
Кредитные организации осуществляют свою деятельность на основании действующего законодательства, своего устава и полученной лицензии, формируют свой уставный капитал не ниже определенного уровня.
Кредитные системы отдельных стран при всем их разнообразии имеют общие черты. Они складываются из банковской системы и совокупности небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их на условиях срочности, платности и возвратности.
Однако, несмотря на общие функции, выполняемые банками и кредитно-финансовыми организациями, ядром кредитной системы государства остается банковская система. В России, как и в большинстве других стран мира, действует двухуровневая кредитная система: Центральный банк - банковские институты и небанковские кредитные организации.
Центральный банк РФ является эмиссионным центром страны, обладает монопольным правом выпуска в обращение и изъятия из него наличных денежных знаков форме банкнот и монет. В качестве банка банков он предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, являясь главным банкиром Правительства РФ, выполняет функции управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета и прочее.
Коммерческие банки являются основой кредитной системы России.
В России уже сложилась кредитная система, отличная от двух основных мировых моделей: американской и немецкой. В стране действуют универсальные банки (этим она отличается от американской модели), а также функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных организаций (этим она отличается от немецкой модели).
23 Кредитные организации как элементы кредитно-финансовой системы.
24 Специальные кредитно-финансовые организации как элементы кредитно-финансовой системы.
Кредитная система любого государства характеризуется не только банками, но и специализированными (небанковскими) кредитно-финансовыми организациями. Специализированные кредитно-финансовые организации обслуживают главным образом ту часть рынка, которая не обслуживается (недостаточно обслуживается) банковской системой. Это: лизинговые фирмы; ссудно-сберегательные общества; кредитные союзы; инвестиционные компании (фонды); факторинговые компании; финансовые компании; страховые общества; взаимные (паевые) фонды; пенсионные фонды; инкассаторские фирмы; организации финансовых рынков; трастовые компании; расчетные, клиринговые центры; пункты проката; дилинговые предприятия.
Функционирование множества небанковских кредитно-финансовых организаций обосновывается рядом аргументов: расширение их сети должно обеспечить наиболее полную мобилизацию средств предприятий и организаций и населения в целях удовлетворения требований субъектов экономики в кредите; клиентуре предлагаются все новые нестандартные услуги; благодаря расширению услуг финансовых посредников на фондовом рынке развивается этот рынок; кредитные отношения приходят в соответствие с рыночными отношениями; вся кредитная система (и не только банки) содействует быстрейшему развитию экономики, повышению ее эффективности; создается здоровая конкуренция в кредитной сфере.
Небанковские организации ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг. Их деятельность сосредоточивается в большинстве своем на обслуживании относительно ограниченного сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.
Специализированные кредитно-финансовые институты имеют практически двойную подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они руководствуются банковским законодательством и требованиями центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных, залоговых операциях, они подпадают под регулирование других законов и соответствующих ведомств.
25 Характеристика видов коммерческих банков.
26 Принципы организации деятельности коммерческих банков.
Принципы орг-ии дея-ти ком. банка.
1). Работа в пределах реально имеющихся ресурсов - это означает, что ком. банк должен обеспечивать не только количественное соответствие м\у своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает ср-ва гл. образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого кол-ва ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных ср-в в общем, объеме его ресурсов.
2). Экономическая самост-ть, подразумевающая и эконом-ую отв-ть банка за результаты своей дея-ти. Эконом. самост-ть предполагает свободу распоряжения собственными сред-ми банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.
3). Взаимоотн-ия ком. банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отн-ия. Предоставляя ссуды, ком. банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.
4). Регулирование его дея-ти может осуществляться только косвенными эконом-ми методами. Гос-во определяет лишь "правила игры" для ком. банков, но не может давать им приказов.
27 Принципы построения и виды организационных структур коммерческих банков.
28 Кредитные системы сегментированного типа: характеристика и примеры.
29 Кредитные системы универсального типа: характеристика и примеры.
30 Сущность и принципы построения банковской системы.
31 Сущность и характеристика пассивных операций банка.
Пассивные операции играют важную роль в дея-ти ком. банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.
Сущ-ет 4 формы пассивных операций ком. банков:
1). первичная эмиссия ц\б ком. банка.
2). отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.
3). получение кредитов от других юр\л.
4). депозитные операции.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки ден.ср, уже находящиеся в обороте. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. След-е 2 формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи.. Обычно гос-во устанавливает для банков MIN границу соотношения м\у собственными и привлеченными ресурсами.
Пассивные - операции, связанные с формированием ресурсов б-ка.
К собственным ср-вам относятся:
• акционерный капитал - создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей дея-ти и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.
• резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ц\б.
• нераспределенная прибыль – часть прибыли, оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.
Привлеченные ср-ва
депозиты, в свою очередь, подразделяются на:
- вклады до востребования
- срочные вклады, вносятся клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные %. Ставка % зависит от размера и срока вклада.
Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у др. банков. На кредитном рынке преобладают краткосрочные Мбк, в т.ч. так называемые "короткие деньги" (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель).
• контокоррент, единственный счет, посредством кот-го производятся все расчетные и кредитные операции м\у клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет явл-ся пассивным, в другие – активным: при наличии у клиента средств этот счет явл-ся пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки – активным. Кредит по контокоррентному счету предоставляется под обеспечение ком-ми векселями либо в форме необеспеченных ссуд, т.е. ссуд без всякого обеспечения.
• Ц\б, кот-е находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.
Эмитированные ср-ва банков. Это средства клиентуры, кот-ми банку можно пользоваться достаточно длительный период (облигационные займы, банковские векселя и т.д.)
- Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ц\б явл-ся объектом жесткой регламентации со стороны гос-ых органов – территориальных подразделений ЦБ и самого ЦБР: без утверждения проспекта эмиссии облигационного займа его выпуск явл-ся незаконным.
Сущность и характеристика активных операций банка
Активные операции – операции связанные с направлением банк-х ресурсов мобилизованных в процессе дея-ти своего имени и за свой счет.
Активные операции приносят банку доход. К ним относятся: кредитные вложения, вложения в ц\б, операции с ин-ой валютой. Активы, не приносящие банку доход, характеризуются высокой ликвидностью. К таким относят: ср-ва на счетах в ЦБ, д\с в кассе, ср-ва на корсчетах в др. банках.
Ликвидность – превращение в денежную наличность в срок и без потерь.
Характеризовать активы требуется по след. качествам:
1. доходность - это способность операции приносит доход. Доходность активов это относительный показатель, характеризующий долю дохода в кредитных или др. вложениях.
2. ликвидность. По степени ликвидности активы различаются на: высоко ликвидные, к ним относятся д\с в кассе; ср-ва на корсчетах в банке р. и др. банках; котируемые ц\б финансово устойчивых эмитентов, кот-е свободно обращаются на спец-ом рынке. Работающие активы имеют опред. срок погашения, поэтому уступают в ликвидности высоко ликвидным активам. Не ликвидные активы: ОС, вложения в ц\б с целью долгосрочного инвестирования.
3. степень риска. По степени риска активы разделяются:
1.предполагает от 0 до 10% риска (ср-ва на корсчетах в банке Р; долговые обязательства Р; ценные долговые бумаги субъектов РФ; д\с в кассе).
2.до 20 % риска (гос. ц\б; ср-ва размещенные в банках не резидентах).
3.до 50 % риска (ссуды гарантированные правительством РФ, котируемые ц\б; ссуды обеспеченные ц\б гос-ва.
4.от 70 до 100% (ср-ва размещенные в кредитных орг-ях в Р. и за рубежом).
5.100% (ссуды, предоставленные кредитным орг-ям, юр\л и ф\л, вложения в ц\б.
Принципы проведения активных операций:
1. размещение банк-х ресурсов осущ-ся в пределах их фактического формирования.
2. портфель направления банк-х ресурсов должен быть диверсифицирован, т.е. в портфеле банка должны присутствовать разнородные по качеству активы с целью минимизации риска банк-х вложений и их эфф-го использования.
3. для осуществления активных операций рассчитывается риск.
4. для осуществления активных операций банк должен формировать кредитную и инвестиционную политику, где подробно описываются виды, формы банк-х вложений, методы по снижению риска этих вложений и дана хар-ка док-ов, кот-е заполняются при приведении операции.
5. проведение операций строго по инструкциям ЦБ и внутренним инструкциям банка.
6. направление ресурсов осущ-ся строго на возвратной основе, эконом. условия сделок заключаются в дог-ре м\у банком и заемщиком, кот-й, продает ц\б.
Активные операции позволяют получить банку доход в виде: банк-го % от кредитных вложений; %-й доход по ц\б (облигации); дивиденды от участия в капитале акционерных обществ; комиссионные за инкассацию наличных д\с, за финансирование по факторинговым операциям и др. ; курсовые разницы полученные от операций с ц\б и ин-ой валютой.
33 Собственные ресурсы банков: порядок формирования и оптимальная величина.
Собственные средства коммерческого банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. Фонды банка составляют основу собственных средств. Каждый из них имеет определенное целевое назначение. Различаются также порядок и источники их формирования.
Отправной точкой в организации банковского дела является формирование коммерческими банками уставного фонда (капитала). Его создание в размерах, определенных законодательством, — обязательное условие регистрации банка как юридического лица. Независимо от организационно-правовой формы банка, его уставный фонд формируется полностью за счет вкладов участников — юридических и физических лиц. Средства, внесенные в уставный фонд, представляют собой начальный капитал для осуществления хозяйственной и коммерческой деятельности вновь созданного банка и на протяжении всего периода функционирования кредитного учреждения являются экономической основой его существования.
Кроме уставного фонда коммерческие банки формируют ряд фондов специального назначения (например, резервный фонд, фонд развития банка и т.д.), источниками создания и пополнения которых является прибыль банка. В отдельную группу можно выделить фонды банка, образование которых связано с различными внешнеэкономическими факторами. Это так называемые фонды переоценки.
Особую группу в фондах банка составляют средства, аккумулирующиеся в результате начисления износа основных средств.
В состав собственных средств банка входит ряд других элементов: - созданные за счет прибыли банка резервы на риски и платежи; - эмиссионные разницы, образующиеся в результате реализации первично размещаемых акций по цене, превышающей их номинальную стоимость;
- перераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет.
Собственный капитал банка выполняет ряд важнейших функций, из них основные — защитная, оперативная, регулирующая. Защитная функция заключается в возможности защиты интересов вкладчиков, там как собственный капитал может служить источником выплаты средств по обязательствам при потере ликвидности банка и при его ликвидации. Оперативная функция проявляется в том, что банк за счет резервов, фондов и прибыли, составляющих его капитал, может производить ряд затрат (например, по приобретению основных фондов и нематериальных активов), осуществлять инвестиции в уставные фонды других субъектов и т.п. Регулирующая функция собственного капитала банка заключается в том, что центральные банки, устанавливая обязательные для всех коммерческих банков экономические нормативы, ряд которых связан с размером собственного капитала, имеют реальную возможность регулировать деятельность банков.
УК создаваемого банка = 1 млн. евро. УК небанковской кредитной организации = 100 тыс.евро. УК дочернего иностранного банка 5 млн. евро. Собственные средства банка для генеральной лицензии = 5 млн.евро.
характеристика привлеченных ресурсов коммерческого банка.
Значительную часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Привлеченные средства банка: вклады, кредиты ЦБ РФ и других банков, ценные бумаги банка (облигации и векселя).
По устоявшейся в мировой банковской практике традиции, в зависимости от способа аккумуляции все привлеченные ресурсы подразделяются на депозитные и недепозитные. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его клиентами — юридическими и физическими лицами. Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются по инициативе банка. Подобную часть ресурсов иногда классифицируют как заемные средства.
По экономическому содержанию депозиты можно разделить на несколько групп: - до востребования; - срочные; - сберегательные вклады.
Основной характеристикой всех депозитов до востребования является возможность их владельцев без предварительного уведомления пользоваться этими средствами: производить за счет них платежи и перечисления, получать их часть для использования на разрешенные законодательством цели в виде наличных средств, осуществлять их депонирование и даже полное изъятие. Для банков основное неудобство депозитов такого рода связано с достаточно высоким риском их одновременного изъятия и необходимостью поддержания большого запаса средств для расчетов по подобным обязательствам. Наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов представляют срочные депозиты и сберегательные вклады. Под срочными депозитами понимаются денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. В некоторых случаях коммерческие банки прибегают к оформлению срочных депозитов депозитными и сберегательными сертификатами. Для банка с точки зрения управления его ликвидностью депозиты срочного характера являются наиболее приемлемыми, так как изъятие этих средств их собственниками предполагается лишь после окончания оговоренных сроков.
Кредитный процесс в банке.
36 Характеристика видов банковского кредитования.
37 Кредитный риск в деятельности банков, методы управления им.
Кредитный риск – риск непогашения основного долга и % по выданной ссуде.
Кредитный риск обуславливается факторами, лежащими как на стороне клиента, так и на стороне самого банка. К группе факторов лежащих на стороне клиентов, относятся: кредитоспособность и хар-р кредитной сделки. А к группе факторов лежащих на стороне банка относят: орг-ию банка кредитного процесса.
Кредитоспособность заемщика в обобщенном виде отражает степень, доверяя, банка к обязательству клиента возвратить кредит. Эта степень обуславливается рядом обстоятельств: уровнем управления у заемщика; финансовым его состоянием; перспективами развития кредитуемого объекта и др.
Характер кредитной сделки находит свое выражение в содержании объекта кредитования, порядке, выдаче и погашения ссуды, способе обеспечения ее возвратности. Выдача и погашение в несколько этапов снижает кредитный риск, а одноразовость выдачи и погашения ссуды его увеличивает.
Степень кредитного риска также зависит от орг-ии кредитного процесса. Наличие инструктивных док-ов, определение требований к кредитной док-ции, хорошая постановка аналитической работы в банке и высокий уровень инф-ии о клиентах – все это в значительной мере уменьшает риск кредитных сделок банка.
Кредитный риск банка никогда не может сводиться к нулю, поэтому банк обязан его планировать, но исходит он при этом из соотношения прибыльности и ликвидности ресурсов.
В банковской практике сложились 2 осн-х метода расчета рисков: экспертный и аналитический.
Экспертный метод сводится к изучению оценок, сделанных экспертами банка и включающих составления рейтингов кредитоспособности клиентов, рейтинговую оценку страхового риска, определение размера банковского резерва для покрытия кредитных рисков.
Аналитический метод строиться на выявлении зон риска и оптимального уровня риска по отдельно взятым операциям и по банкам в целом.
Что касается внутренней концепции банка по минимизации кредитных рисков, можно отметить комплексный подход к выбору клиента, включая оценку его кредитоспособности, и контроль, за выполнением условий кредитного дог-ра начиная с целевого использования предоставленных ресурсов, вплоть до полного погашения кредита и % по нему.
38 Система банковских рисков.
В процессе деятельности Банк подвергается влиянию различных рисков, которые могут оказать существенное влияние на финансовые результаты Банка, его повседневную деятельность. Политика Банка по управлению рисками заключается в их идентификации и признании, оценке и постоянном мониторинге рисков.
В своей деятельности Банк учитывает множество рисков, основными из которых являются:
Кредитный риск - риск возникновения потерь вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора по исполнению взятых на себя денежных обязательств при проведении заемных, лизинговых, и других операций. Управление кредитным риском в Банке предполагает в первую очередь безусловное соблюдение установленного порядка выдачи займов и проведения сделок, а также глубокий анализ финансового состояния заемщика или контрагента по сделке, справедливую оценку стоимости залога, организацию системы лимитов на доли в портфеле по размеру, странам, отраслям, заемщикам, филиалам и т. п.
Валютный риск - валютный риск представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятным для Банка изменением курсов валют. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте. Управление валютным риском в Банке осуществляется путем анализа структуры баланса и ситуации на рынке, установления лимитов на валютные операции.
Процентный риск – это риск потерь, обусловленный неблагоприятным изменением процентных ставок на рынках.
Инвестиционный риск – это вероятность потери по отдельным видам ценных бумаг, а также всей категории кредитных ресурсов.
39 Инвестиционная деятельность банков, ее характеристика.