2. Анализ инновационного проекта «Новый Дом»

2.1. Описание проекта

На предприятии ОАО «Строй Стар» занимающимся строительством жилья был разработан инновационный проект, ориентированный на производство домов по технологии «Новый дом» [9]. Суть инновационного проекта «Новый дом» состоит в разработке и внедрении принципиально новой технологии строительства малоэтажного капитального жилья, которое отвечало бы таким требованиям как:

- доступность;

- чрезвычайно низкая себестоимость;

- возможность постепенного строительства дома сегментами;

- быстрота строительства

- инфраструктурная независимость

- низкая стоимость эксплуатации

- эстетичностьстроительство домов может осуществляться после обустройства всей городской инфраструктуры, что изначально придаёт законченный вид посёлку (городу): строительство новых домов не портит вид города и не мешает уже живущим там людямкороткий срок строительства и минимум земельных работ позволяют по максимуму сохранять деревья и кустарники;единый стиль домов и общие цветовые решения могут придать, как отдельным улицам, так и всему посёлку (городу) привлекательную эстетику, за счёт соответствия архитектурных и цветовых решений всех домов единому замыслу архитектора посёлка (города) несмотря на уникальность каждого дома;

- «капитальность» и «надёжность»

высокие теплоизоляционные свойства стен и покрытий – соответствуют кирпичной кладке толщиной 2,5 м, что отвечает последним требованиям российских СНиП по теплотехнике для 3 климатической зоны (теплоизолятор – пеноизол);высокая энергоэффективность – на 20-50% дешевле при сравнении с домами, отапливаемыми с помощью природного газа; это возможно благодаря применённой схеме отопления и кондиционирования (при условии установки теплонасоса и теплоаккумулятора): глубокая закладка трубопроводов с теплоносителем в сочетании с тёплыми полами позволяет на 1 kВт потраченной электроэнергии получать минимум 5 kВт тепла;

Достигнуть таких технических, ценовых и эксплуатационных параметров Проекта стало возможно с использованием принципиально новых подходов к организации строительного процесса. Реализовать же такие подходы можно благодаря применению конструкторских и технологических решений проекта «Новый дом». В основе Проекта лежит концептуальная идея переноса создания большей части стоимости дома с места его строительства на специализированное предприятие. Кроме этого предложены технические решения позволяющие сократить срок строительства дома на месте самого строительства до 3 дней, а также решения, сокращающие стоимость прокладки трубопроводов для системы отопления посредством теплонасосов, использующих тепло недр земли.

Перенос создания большей части стоимости дома (более 90%) с места его строительства на специализированное предприятие с использованием методов конвейерного производства позволяет:

 — многократно повысить производительность труда по большинству строительных операций;

— снизить требования к квалификации персонала;

— принципиально снизить расход строительных материалов;

 — значительно сократить логистические издержки;

— обеспечить стабильность качества строительства;

Техническое решение, положенное в основу конструкции самого дома сокращает время работ на месте строительства и даёт возможность обеспечить последующую достройку 2-ого этажа, мансарды за период в 1–2 рабочих дня без прекращения проживания в доме. Использование теплонасосов вкупе с теплоаккумуляторами и тёплыми полами делает эксплуатацию жилья дешевле в сравнение с домами, отапливаемыми газом.

В целях упрощения анализа расчёты произведены из допущения, что продаваться будут дома только площадью 100 м.кв. по цене в 1 800 000 руб. В действительности данное предприятие может выпускать несколько видов домов из стандартных строительных модулей.

Предполагается аренда помещений общей площадью 15 000 м.кв. по цене 2 000 руб. за м.кв. в месяц. Подготовка производства, включающая монтаж кранового оборудования, бетоносмесительного узла, установку оснастки и пр., занимает 3 месяца. План производства на первый год, с учётом времени на подготовку персонала и выходу на полную мощность принят равным 60 000 м.кв. В последующее годы планируется производить по 100 000 м.кв. жилья. Общая численность необходимого персонала — 308 человек.

Данные по проекту представлены в виде таблиц:

Все денежные значения приведены в тысячах рублей

Таблица 1. Капитальные вложения

Приобретение основных средств	2011	2012	2013	2014	2015
Здания и сооружения
Подготовка производства	50 000
Оборудование
Комплект оснастки и оборудования	150 000
Бетоносмесительный узел	30 000
Крановое оборудование	15 000
Транспортные средства
Строительная техника	25 000
Панелевозы	10 000
Оргтехника
Оргтехника, компьютеры	2 000
Прочие основные средства
Прочие основные средства	8 000
Всего приобретение ОС	290 000	0	0	0	0

Таблица 2. Продажи и прямые издержки

Объем продаж (в единицах продукции)	2011	2012	2013	2014	2015
Дом 100 кв.м. (шт.)	600	1 000	1 000	1 000	1 000
Цена продажи (за единицу продукции)	2011	2012	2013	2014	2015
Дом 100 кв.м. (руб.)	1 800	…
Стоимость материалов (за ед. продукции)	2011	2012	2013	2014	2015
Дом 100 кв.м. (руб.)	1 000	…

Таблица 3. Расходы на персонал

Суммарные затраты	2011	2012	2013	2014	2015
Производственный персонал	109 320	109 320	109 320	109 320	109 320
Административный персонал	31 320	31 320	31 320	31 320	31 320
Маркетинговый персонал	10 080	10 080	10 080	10 080	10 080
ИТОГО	150 720	150 720	150 720	150 720	150 720

Таблица 4. Общие издержки

Производственные издержки	2011	2012	2013	2014	2015
Аренда производственных помещений	30 000	…
Электроэнергия	30 000	…
Отопление	10 000	…
Эксплуатация оборудования	8 000	…
Эксплуатация здания	2 000	…
Административные издержки	2011	2012	2013	2014	2015
Административные издержки	10 000	…
Маркетинговые издержки	2011	2012	2013	2014	2015
Маркетинговые издержки	10 000	…
Прочие расходы	2011	2012	2013	2014	2015
	10 000	…
Суммарные постоянные издержки	2011	2012	2013	2014	2015
Производственные издержки	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000
Административные и офисные издержки	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Маркетинговые издержки	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Прочие издержки	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
ИТОГО	110 000	110 000	110 000	110 000	110000

По дынным приведенных выше таблиц можно рассчитать общий Кэш-Фло (денежный поток) по проекту «Новый Дом», при условии, что налоги будут равны приведенным в следующей таблице значениям:

Таблица 5. Налоги

Налог на прибыль	20%
НДС	18%
Налог на имущество (в год)	2.2%
Социальные отчисления с ЗП	36.5%

Движение денежных средств	2011	2012	2013	2014	2015
Поступление от продаж	1 080 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000
Затраты на материалы и комплект-ие	700 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000
Постоянные издержки	110 000	110 000	110 000	110 000	110 000
Зарплата и социальные взносы	205 732	205 732	205 732	205 732	205 732
Налоги	58 600	101 000	101 000	101 000	101 000
Кэш-фло от опер. деятельности	5668	223 268	223 268	223 268	223 268
Приобретение ОС	-290 000
Кэш-фло от инвест. деятельности	-290 000
Суммарный денежный поток	-284 332	223 268	223 268	223 268	223 268
Денежные средства на начало периода		-284 332	-61 064	162 204	385 472
Денежные средства на конец периода	-284 332	-61 064	162 204	385 472	608 740

Таблица 6. Кэш-Фло