- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Финансовый банковский менеджмент»
- •Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами. Объекты и субъекты финансового менеджмента.
- •Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •Принципы управления финансами банка. Организация финансового менеджмента в банке.
- •Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •Особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы банка, профиля и масштабов банковской деятельности.
- •Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента. Требования к качеству финансовой отчетности. Основные показатели отчетности, используемые в финансовом менеджменте.
- •Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
- •Стратегическое планирование. Цели и задачи стратегического планирования. Уровни процесса стратегического планирования. Этапы стратегического планирования.
- •Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка. Внешний и внутренний стратегический анализ. Виды банковских стратегий.
- •Структура бизнес-плана банка и порядок его формирования. Основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования. Анализ бизнес-плана банка.
- •Организация финансового планирования. Задачи и основные этапы финансового планирования. Финансовый план. Прогноз отчета прибылей и убытков. Прогнозный баланс.
- •Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
- •Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов. Решения, связанные с наличием высокого риска в использовании финансовых активов.
- •Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
- •Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
- •26 Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств. Роль левереджа в финансовом менеджменте. Основы теории структуры капитала.
- •Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
- •Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
- •Депозитная политика банка. Факторы, влияющие на выбор депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка.
- •Цели и задачи управления активами и пассивами. Содержание управления активами и пассивами.
- •Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
- •Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
- •Методики оценки ликвидности, используемые Банком России. Влияние уровня ликвидности на проведение операций банка.
- •Определение потребности в ликвидных средствах. Возможные позиции ликвидности банка. Угрозы снижения ликвидности, их причины и способы устранения.
- •Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью. Разработка мероприятий по восстановлению ликвидности.
- •Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
- •Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
- •Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
- •Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
- •Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг. Активное и пассивное управление портфелем ценных бумаг. Инвестиционные риски. Методы управления инвестиционными рисками.
- •Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
- •Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
- •Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
- •Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками в повседневной деятельности банков.
- •Структура доходов и расходов банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •Нету Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
- •Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •Порядок формирования прибыли банка. Показатели рентабельности деятельности банка. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал.
- •Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка. Управление средствами фондов, сформированных за счет чистой прибыли.
- •Дивидендная политика и факторы, ее определяющие. Виды дивидендных выплат и их источники.
- •Оценка финансового состояния банка. Причины финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления. Формы и условия оказания финансовой помощи.
- •Реструктуризация активов и пассивов банка. Рекапитализация банка. Изменение системы управления банком. Разработка плана мероприятий по финансовому оздоровлению.
Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
Прям инв- влож ден ср (инв) с целью участия в упр предпр, в котор вклад ср, а также получение дох от участия. В соотв с междунар классиф инв к прям инв относятся те, в рез котор инвестор получает долю в УК не менее 10%. Приобретение доли 10% в УК дает возможность инвестору непоср участвовать в упр в частности иметь своего представителя в сов дир. Прям инв обычно осущ через фонды прям инв-это компании, специализир на прям инв, имеющие обяз своих клиентов перечислять заранее соглас суммы в случае одобрения фондов тех или иных сделок. Интерес клиента закл в получении прибыли, после закрытия фонда засчет продажи инв проектов. Управлен инв- действит контроль за тем, чтобы д-ть объекта инвестиций постоянно осущ в соотв с выбранной стратегией и была обеспечена рес в соотв с финн политикой.
Принятие решений по инвестиционным проектам. Статические и динамические методы инвестиционных расчетов: расчет сравнения издержек, расчет сравнения прибылей, сравнение рентабельности, внутренняя ставка доходности, чистый дисконтированный доход и другие.
Методы расч инв: 1. оценка отд инв объектов(стат методы(метод оценки по затратам, м о по прибыли, м расч рентаб, метод расч аморт,окуп)динамич методы(метод расч ценности кап WACC,м расч внутр нормы рентаб IRR, метод аннуитет)); 2. обоснованные инв программы (классич методы(динамич, стат), имитац, инвест-фин, инвест-произв, гибридный,-совокупный).
Стат методы: 1. м сравнения по затратам(данный м исп для оценки инвест, напр на замену оборуд или расшир пр-ва)2. м сравн по приб(при оц инв проектов методом сравнения по приб наряду со средн затратами учитывают средн доходность от инв).3 метод расч рентаб(метод позв сделать вывод об абс выгодности инв. Критериями оценки служит рентаб инв проекта). Рентаб= приб от инв за опред период/инвест влож*100%. Если проект больше 1 прин. Меньше-откл. Равен- принять в том случае,если предусм переоборудование ОС, если от инв получен соц эффект. 4. метод расчета аморт(критерием оценки инв проекта в расч аморт служит срок окупаемости. При помощи этого метода опред период, за котор инвестир капитал вернется инвестору засчет прибыли от инв проекта). Рд(р)=Vo+V1/1+i+V2/(1+i)во 2 ст+V3/(1+i)в 3й ст. NPV=Pд-Pр.
Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
Портфель ц.б. – представл как некоторый набор или совокупность активов управляемых как единое целое.
Типы портфелей: портфель роста; специализированный; сбалансированный; портфель дохода; смешанные портфели; портфель рискового капитала. Основ. Объектами инвестирования при формировании портфеля явл. ц.б. сторонних лиц и различные финансовые инструменты.
Принципы формирования: ликвидность; доходность; доходы по всему портфелю должны перекрывать возможные потери по рисковым активам; быстрый переток денежных ср-в из одного сектора рынка в другой; страхование рисков инвестиционного портфеля. Процесс формирования и управления инвестиц. портфелем предполагает: 1) постановку целей и выбор соответ типа портфеля; 2) анализ объектов инфестирования; 3) формиров инвестиц портфеля; 4) контроль за сост портфеля с учетом коньюктуры рынка; 5) оценка эффектив принятых решений.
Целями инвестир могут быть: 1) получение доходв; 2) поддержка ликвид-ти 3) балансировка А и П 4) выполнение будущих обязательств 5) участие в управлении деятельности эмитента 6) сохранение реальной ст-ти денег. Факторы опр структуру инвестиций: ликвидность; риск; доходност; специализация банка; % ставки и налоговые обременения и нал льготы.