- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Финансовый банковский менеджмент»
- •Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами. Объекты и субъекты финансового менеджмента.
- •Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •Принципы управления финансами банка. Организация финансового менеджмента в банке.
- •Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •Особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы банка, профиля и масштабов банковской деятельности.
- •Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента. Требования к качеству финансовой отчетности. Основные показатели отчетности, используемые в финансовом менеджменте.
- •Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
- •Стратегическое планирование. Цели и задачи стратегического планирования. Уровни процесса стратегического планирования. Этапы стратегического планирования.
- •Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка. Внешний и внутренний стратегический анализ. Виды банковских стратегий.
- •Структура бизнес-плана банка и порядок его формирования. Основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования. Анализ бизнес-плана банка.
- •Организация финансового планирования. Задачи и основные этапы финансового планирования. Финансовый план. Прогноз отчета прибылей и убытков. Прогнозный баланс.
- •Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
- •Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов. Решения, связанные с наличием высокого риска в использовании финансовых активов.
- •Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
- •Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
- •26 Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств. Роль левереджа в финансовом менеджменте. Основы теории структуры капитала.
- •Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
- •Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
- •Депозитная политика банка. Факторы, влияющие на выбор депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка.
- •Цели и задачи управления активами и пассивами. Содержание управления активами и пассивами.
- •Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
- •Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
- •Методики оценки ликвидности, используемые Банком России. Влияние уровня ликвидности на проведение операций банка.
- •Определение потребности в ликвидных средствах. Возможные позиции ликвидности банка. Угрозы снижения ликвидности, их причины и способы устранения.
- •Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью. Разработка мероприятий по восстановлению ликвидности.
- •Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
- •Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
- •Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
- •Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
- •Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг. Активное и пассивное управление портфелем ценных бумаг. Инвестиционные риски. Методы управления инвестиционными рисками.
- •Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
- •Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
- •Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
- •Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками в повседневной деятельности банков.
- •Структура доходов и расходов банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •Нету Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
- •Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •Порядок формирования прибыли банка. Показатели рентабельности деятельности банка. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал.
- •Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка. Управление средствами фондов, сформированных за счет чистой прибыли.
- •Дивидендная политика и факторы, ее определяющие. Виды дивидендных выплат и их источники.
- •Оценка финансового состояния банка. Причины финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления. Формы и условия оказания финансовой помощи.
- •Реструктуризация активов и пассивов банка. Рекапитализация банка. Изменение системы управления банком. Разработка плана мероприятий по финансовому оздоровлению.
Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
Банковский риск – вероятность понесения КОей потерь и (или) ухудшение ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанными с внутренними или внешними факторами.
Источники возникновения: Внешние: общеполитич. ситуация, эк. политика, действующее зак – во, платёжеспособность населения, степень развития инфраструктуры госуд-ва.
Внутренние: сложность оргструктуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров, позиционирование К О на рынке, методология управления.
Типичные банковские риски:кредитный;страховой;рыночный, валютный, фондовый, процентный;риск ликвидности;операционный;правовой;стратегический;потери репутации
Базельским комитетом по банковскому надзору приняты документы, регламентирующие управления отдельными видами банковских рисков
Рекомендации Базельского комитета по вопросу управления банковскими рисками. Пруденциальные нормы Банка России по оценке и управлению рисками в банковской деятельности. Зарубежная практика управления рисками.
БАЗЕЛЬСКИЙ комитет выдвинул идею рискоориентированного надзора и кроме того рекомендует менеджерам банка осуществлять постоянную оценку рисков, что бы быть готовым к неблагоприятным ситуациям.
БР в 110- И определён перечень нормативов. позволяющие минимизировать б. риски:
• Оценка достаточности капитала
• оценка состояния ликвидности
• ограничения по кредитному риску
• использование собственных средств других юр. лиц.
К внутренным документам банка связанным с управлением рисками относитяс:
1. Стратегия управления рисками
2. Бизнес – план
3. Политика по управлению рисками, которая разрабатывается комитетом по управлению рисккми и утверждается советом директоров или наблюдательным советом.
4. По каждому из рисков разрабатываются положение (положение о кредитном риске) , кот конкретизируются в методиках расчёта оценки, способах минимизации.
Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
Риск-менеджмент (Р-М)– часть ФБМ, представляет собой систему управления рисками и финансовыми отношениями. возникающими в процессе этого управления.
Задачи Р-М:
* Управления рисками, путём создания системы управления
* самооценка процессов управления
* контроль за внешними и внутренними факторами, влияющими на вероятность неблагоприятных событий
* уведомление руководства о высокой концентрации риска и методов её минимизации.
Под воздействием этих факторов формируются стратегии управления рисками:
* Высокорисковая стратегия – общая ориентация на значительный уд. вес высокорентаб. и высокорисков. операцйи. +Высокий доход , -угроза ликвидности.
* стратегия диверсификации рисков – ориентация на обеспечение рационального соотношения операций с различной степенью доходности. +возможность обеспечить оптимальное соотношение доходности и надёжности, - вероятность снижения степени рентаб. и иетодическая сложноть в практической реализации, она рекомендует банкам осуществлять стратегию поступательного роста.
* Стратегия минимизации рисков – ориентации на наиболее надёжные операции, при практически полном исключении высокорисковых опраций. + надежность, миним. риск., -снижение ур-ня рентабельности.
Оценка рисков осуществляется следующими способами и методами:
1. Статистический
2. Аналитический для операций связанных с кредитованием (метод коэфиц., оценки д. потоков), опреций с ц.б.
3. Метод экспертных оценок
4. Комбинированный метод
В обязательном порядке оц-ка системы управл. рисками осуществл. со стороны ЦБ (рискоориент. надзор инспекцион. проверки и со стороны служб самой К О))
Для оценки рисков используют приёмы:
• фундаментального анализа
• статические методы, предполагают расчёт средней ожидаемой доходности актива
• коэффиц. кореляции
• коэффиц. вариации
Среди современных методов управления рисками отличаются:
• экономико – статистическая оценка вероятности неблагоприятных событий
• стрес – тестирование – как по Б С в целом, так и по отдельно взятым банкам