8.2. Функции кредита.

Рассматривая сущность и понятие кредита, следует отметить, что суть кредита проявляется в его функциях. Наиболее дискуссионным в теории кредита это вопросы о функциях кредита. Дискуссии не только трактовки отдельных функций, но и их количество, не существует единого подхода в определение их сущности, это обусловлено отсутствием общих методологических требований к их анализу. Некоторые ученые выделяют одну функцию кредита (перераспределительную), а некоторые, например, А.С. Гальчинский восемь.

Для решения данного вопроса мы предлагаем выделить следующие функции кредита (Рис.2):

• перераспределительная - заключается в том, что временно свободные средства юридических и физический лиц передаются во временное пользование предприятий и населения для удовлетворения их производственных или личных нужд. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы. Особенностью кредитного перераспределения является прежде всего то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы. На сегодняшний день изменяются приоритетные направления перераспределения. На наш взгляд, по мере продвижения на рынок ссудный капитал должен направляться в те сферы деятельности, которые обеспечивают получение высокой прибыли, продукция которых пользуется стойким спросом на рынке, т.е. рентабельным областям или предприятиям;

• эмиссионная (антиципационная) – осуществление эмиссии денег как платежных средств методом кредитной экспансии (расширение кредита) и кредитной рестрикции (сужение кредита), что регулирует количество денег в обращении. Суть эмиссионной функции кредита вытекает из функции денег как средства платежа. Эта функция не имеет однозначного толкования в литературе. Одни авторы называют ее эмиссионной [Б.С. Ивасив], другие - функцией образования в обороте дополнительной, к имеющейся в экономике покупательной способности [А.С. Гальчинский], третьи - замены наличных денег в обороте кредитными операциями (А.И. Лаврушин);

Функция замены наличных денег кредитными операциями связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционированием в безналичной форме.

Поэтому, как нам представляется, выделять в составе функций кредита эмиссионную (антиципационную) отдельно не следует. Эмиссионные кредиты выдаются под будущие затраты, под ещё не произведенную продукцию и прямо влияют на совокупную денежную массу. Их объём не может быть произвольным;

• контрольная – осуществление взаимного контроля кредитора и заемщика за целевым использованием кредита и возвратом ссуды. Контрольная функция важна для всех участников кредитного процесса, поскольку от эффективного использования заемных средств и своевременного их возврата заинтересованы как кредиторы, так и заемщики средств. Отдельные ученые [12] считают, что контрольная функция выполняться лишь кредитором (банком), что, по нашему мнению, не совсем верно. В эффективном использовании привлеченных средств и своевременном их возвращении заинтересованы не только кредиторы, но и заемщики, т.е. контрольная функция, является универсальной, в равной степени важной для всех субъектов кредитного отношения, поэтому, на наш взгляд, целиком обосновано может считаться одной из главных.

Функции кредита

эмиссионная

перераспределительная

контрольная

стимулирующая

контрольная

СУЩНОСТЬ

С помощью кредита происходит перераспределение стоимости на принципах возвратности:

• с одной стороны, осуществляют накопление денежных капиталов за счет сохранения экономических агентов;

• с другой – их размещение среди других агентов рынка

СУЩНОСТЬ

На основе кредита осуществляется эмиссия денег как платежных средств методами кредитной экспансии (расширение кредита) и кредитной рестрикции (сужение кредита) регулируется количество денег в обращении

СУЩНОСТЬ

В процессе кредитования обеспечивается контроль

за соблюдением условий и принципов предоставления кредита субъектами кредитного соглашения. При этом банк осуществляет как предыдущий, так и текущий, контроль за деятельностью заемщика

СУЩНОСТЬ

Процесс кредитования не может не стимулировать эффективное использование кредита со стороны заемщика т.е.

чтобы на заработанные средства не только возвратить кредит, но и получить прибыль

Роль кредита характеризуется

конкретными проявлениями его функций

Способствует экономии расходов денежного обращения; дает возможность ускорить обращение денег, внедрять прогрессивные системы расчетов

Дает возможность минимизировать кредитный риск, реализовать целевой характер кредита; стимулирует заемщика рационально и эффективно использовать заимствованные средства

Дает возможность сосредоточить средства в наиболее приоритетных сферах экономической деятельности, осуществить переориентацию производства и стабилизировать экономику

Рис.2 Функции кредита

• стимулирующая – эффективное использование кредита со стороны заемщика, чтобы на заработанные средства не только возвратить кредит, но и получить прибыль; На наш взгляд, в условиях рыночного реформирования экономики стимулирующая функция кредита занимает важное место, т.к. заключение кредитного соглашения сопровождается возникновением взаимных обязательств его участников. Кредит как экономические отношения побуждает к рациональному использованию выданных ресурсов для возвращения временно одолженной стоимости. Заемщик должен так использовать полученный кредит, чтобы своевременно возвратить его банку, причем возвратить с приростом в виде процентов.

Все функции кредита взаимосвязанные, только их взаимодействие может обеспечить качественное и стойкое кредитное отношение.

Свои функции кредит может успешно выполнять лишь в условиях развитой рыночной экономики, когда сущность кредита и закономерности его движения могут проявиться наиболее полно.