Калькуляция производственной себестоимости

Выпуск	3000	штук
Произв.с/с изделия	389	руб.

Статья затрат	НЗП на нач.мес	Затраты за мес.(оборот по Дсч.20-2)	НЗП на кон.мес.	Факт.произв.с/с выпуска
1. Материалы	20 000	188 099	9 000	199 099
2. Осн.з/п произв.рабочих	10 000	220 000	10 000	220 000
3. Отчисления на соц.нужды	3 850	69 960	3 740	70 070
4. Общепроизводственные расходы	12 150	539 065	9 150	542 065
5. Общехозяйственные расходы	4 000	135 653	3 110	136 543
6. Прочие
Производственная с/с	50 000	1 152 777	35 000	1 167 777

Распределение по счетам операция за период.

Таблица 10

Оборотно-сальдовая ведомость

счета	д	к	д	к	д	к
01	306 000 000		13 295 000	26 310 000	292 985 000
02		44 000 000	1 080 000	1 325 885		44 245 885
04	60 000		0	0	60 000
05		4 000	0	2 000		6 000
08			140 000	140 000	0
10	735 000		252 040	429 791	557 249
19	320 000		355 036	355 036	320 000
20	200 000		3 240 562	3 300 562	140 000
23			418 034	418 034
25			1 624 055	1 624 055
26			406 959	406 959
28			18 045	18 045
43	1 000 000		3 300 562	3 727 120	573 443
44			33 000	33 000
50	4 000		801 180	800 900	4 280
51	1 994 000		16 654 700	3 877 900	14 770 800
60		1 920 000	2 171 340	787 876		536 536
62	600 000		20 046 400	16 824 000	3 822 400
66		2 000 000	40 500	0		1 959 500
68		186 000	870 324	3 416 545		2 732 220
69		304 000	318 000	348 806		334 806
70		800 000	947 564	1 115 800		968 236
71	10 000		900	10 900	0
73			2 500	2 500
76		328 000	104 448	64 948		288 500
80		158 010 000	0	0		158 010 000
82		350 000	0	0		350 000
83		93 000 000	0	0		93 000 000
84		3 021 000	5 000	7 793 488		10 809 488
90/1			4 814 400	4 814 400
90/2			3 760 120	3 760 120
90/3			734 400	734 400
90/9			4 814 400	4 814 400
91/1			15 041 400	15 041 400
91/2			14 369 420	14 369 420
91/9			15 041 400	15 041 400
97			12 000	4 000	8 000
99		7 000 000	7 991 860	991 860		0
итого	310 923 000	310 923 000	132 705 550	132 705 550	313 241 172	313 241 172