21.Привлеченные средства банков

К привлеченным средствам относятся: депозиты до востребования, срочные депозиты, овердрафт.

Депозиты до востребования — средства клиента, которые могут быть востребова­ны в любой момент без предварительного уведомления.

В РФ, исходя из категории вкладчиков и типа банковских операций, различают сле­дующие виды депозитов до востребования:

1. средства органов государственной власти, включая средства федерального бюджета, средства бюджетов субъектов федерации и местных бюджетов, средства государственных внебюджетных фондов;

2. счета государственных предприятий; счета негосударственных предприятий (включая счета финансовых организаций, коммерческих предприятий и организаций, некоммерческих организаций);

3. корреспондентские счета банков-корреспондентов (счета-лоро);

4. счета физических предпринимателей;

5. счета нерезидентов.

Срочные депозиты — депозиты, привлекаемые банком на определенный срок. Срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту, зависит от срока, суммы депозита и отношений между банком и клиентом.

22.Кредитные операции в структуре банковских активов

Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов. Учет кредитных операций коммерческих банков с клиентурой осуществляется на базе классификации кредитов. В основу классификации могут быть положены различные критерии:

1.экономическое назначение кредитов. Они могут быть использованы в сфере производства и обращения на формирование и увеличение капитала, как оборотного, так и основного.

2.категории заемщиков. Это могут быть коммерческие и промышленные предприятия, банки и кредитно-финансовые учреждения, мелкие предприниматели, физические лица, правительство и местные органы власти и т.д.

3.по срокам различаются кредиты краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3-6 лет) и долгосрочные (на более длительные сроки, как правило, свыше 8-10 лет).

При учете и анализе кредитных операций в основу их классификации могут быть положены и другие критерии. Например, по методу погашения кредитов: основной долг и процент могут погашаться единым платежом в конце периода, либо периодически, либо основной долг - единым платежом в конце кредитного периода, а процент - периодическими платежами, и т.д.

23.Классификация ссуд в балансах банков сша

Ссуды индивидуальным заемщикам – связаны с приобретением недвижимости, покупкой товаров длительного пользования, получением ссуд на неотложные нужды.

Ссуды под закладную (в США свыше 80 % новых домов покупается в кредит. Средний срок таких кредитов – 25-27 лет, ссуда покрывает ¾ долга).

Потребительский кредит. Известны две основные формы:

- ссуды с погашением в рассрочку;

- возобновляемые ссуды (банковские кредитные карточки, овердрафт).

Ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки бытовых товаров длительного пользования. Основная их часть связана с покупкой автомобилей. Банк выдает кредит в размере 90 % стоимости автомобиля сроком на 2-3 года.

Возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока. Условия погашения кредита определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.