Документ "Расчет авансовых платежей"

Согласно законодательству предприятие обязано предоставлять в налоговые органы ежеквартально расчет авансовых платежей (а по итогам года декларацию) по единому социальному налогу и страховым взносам на обязательное пенсионное страхование. В конфигурации формирование таких отчетных форм производится документом "Расчет авансовых платежей".

Для ввода документа нужно нажать на 2-й панели журнала кнопку <Расчет авансовых платежей>, либо выбрать в меню «Документы» документ «Расчет авансовых платежей».

Общие реквизиты

• Фирма - при многофирменном учете из справочника «Фирмы» выбирается фирма, по которой формируется отчетность;

• за - выбирается период отчета;

• в рамке группы Способ заполнения переключателем можно выбрать способ заполнения отчетности: расчетным путем или по уже рассчитанным и отраженным в бухгалтерских регистрах данным;

В документе три закладки: «Общие», «ЕСН» и «ПФ».

Общие

В закладке «Общие» вводятся данные, общие для отчетности по ЕСН и ПФ.

• Тип налогоплательщика - выберите тип налогоплательщика;

• Вид документа - выберите вид документа;

• Руководитель - из справочника «Сотрудники» выберите руководителя;

• Главный бухгалтер - из справочника «Сотрудники» выберите главного бухгалтера;

• Номер корректировки - вводится номер корректировки, если необходимо предоставить корректирующий документ;

• в рамке Листы выводимые на печать для ЕСН установите флажки в тех разделах, которые хотите напечатать;

• в рамке Листы выводимые на печать для ПФ установите флажки в тех разделах, которые хотите напечатать;

• в рамке Формат вывода чисел в разделе 1 установите соответствующий переключатель:

  • форматировать по левому краю;

  • форматировать по правому краю;

• Дата заполнения.

Заполнив эти данные, нужно нажать кнопку <Рассчитать>. При этом будут заполнены данные в закладках «ЕСН» и «ПФ».

ЕСН, ПФ

В закладках «ЕСН» и «ПФ» можно посмотреть рассчитанные данные. В каждой из закладок есть ряд закладок второго уровня по наименование разделов отчетов.

В разделе 1 закладок выведены общие суммы авансовых платежей с разбивкой по месяцам, а также коды бюджетной классификации (КБК) получателей платежей.

Если КБК не заполнено, можно вывести его, нажав кнопку <Обновить>. Если выведенный КБК не соответствует тому, который требуют ваши налоговые органы, можно изменить его.

В остальных разделах производится расчет сумм авансовых платежей в соответствии с формой отчета. Любые данные в этих разделах можно изменить, и они в измененном виде будут выведены на печать. Но автоматического перерасчета данных в 1-м разделе при этом не произойдет.

При нажатии на кнопку <Печать> будет сформирована отчетность в составе отмеченных листов.

Документ "Выплата"

Выплата начисленной зарплаты производится при помощи документа «Выплата». С помощью него можно формировать документы на выдачу аванса, выплату окончательной зарплаты за месяц, начислять суммы зарплаты на лицевые счета сотрудников в банках, делать различные межрасчетные выплаты.

Документ можно заполнять с применением помощника расчета либо без его применения. В случае использования помощника расчета надо установить флажок «использовать помощник» и выбрать нужный помощник. Если помощник расчета подключен к кнопке открытия документа на панели журнала документов, то помощник можно вызвать сразу при открытии документа.

В поставку включено три помощника расчета для документа «Выплата»: «Выплата аванса», «Выплата зарплаты», «Межрасчетные выплаты».

Заполнение документа без помощника расчета

В этом режиме можно вводить только выплату суммой.

• Фирма - при многофирменном учете из справочника «Фирмы» выбирается фирма в которой работает сотрудник;

• Вид выплаты - из справочника «Выплаты» выбирается необходимый вид выплаты;

• Ведомость № - можно ввести номер платежной ведомости;

• за период - выбирается месяц, за который производится выплата зарплаты, то есть месяц, в котором была начислена зарплата, выдаваемая по документу. Аванс выдается обычно за текущий месяц, а выплата зарплаты – за месяц, предшествующий месяцу, в котором находится дата документа;

• Статья удержаний - из справочника «Статьи удержаний» выбирается нужная статья удержаний;

• Подразделение - если из справочника «Подразделения» выбрать какое-либо подразделение, то при добавлении сотрудников в табличную часть в графу "Подразделение" автоматически проставится выбранное подразделение;

• Источник доходов - выбирается источник дохода, за счет которого начислялась зарплата, выдаваемая по вводимому документу, по умолчанию выводится основной источник доходов. Если источник доходов не выбирать, то будет рассчитываться зарплата по начислениям из основного источника для каждого сотрудника;

• ВЫПЛАЧЕНО - ставится флажок, если по данному документу уже произведена выплата всем или большинству сотрудников;

• Кассир, Проверил - из справочника «Сотрудники» выбираются фамилии кассира и главного бухгалтера для расшифровки подписей в расходных ордерах и платежной ведомости.

При заполнении табличной части вручную, подбором или помощником подбора сотрудников заполняются большинство ее граф.

• в графе «Сумма» выводится сумма выплаты в соответствии с условиями, заданными в шапке документа Ее значение можно изменить. Если сумма не задана, ее можно ввести вручную;

• в графе «Выдано» выводится «Не выплачено», если не стоит флажок «Выплачено» в шапке;

Технология работы с документом следующая.

1. Вводится новый документ, выбирается вид выплаты, при необходимости изменяется статья удержаний.

2. Заполняется табличная часть указанными выше способами. Выводится на печать платежная ведомость или расходные ордера.

3. После выдачи денег по этому документу нужно снова войти в документ, на основании платежной ведомости с росписями в получении либо на основании расходных кассовых ордеров убедиться, что суммы всеми получены.

4. В поле «ВЫПЛАЧЕНО» шапки документа нужно поставить флажок, при этом всем сотрудникам будет проставлено «Выплачено». Если сумма каким-либо сотрудником не получена, то в графе «Выдано» для этого сотрудника нужно выбрать «Не выплачено». Если сумма какого-либо сотрудника задепонирована, то в графе «Выдано» для этого сотрудника нужно выбрать «Задепонировано».

5. После этого можно провести документ.

Нажав кнопку <Печать>, можно вывести на экран и на печать платежную ведомость формы Т-53, расходные ордера или ведомость перечислений в банк.