- •Глава 1 Фирма (предприятие): характер функции и организация деятельности
- •Фирма (предприятие): понятие, краткая характеристика, классификация
- •Структура предприятия: общая производственная и организационная
- •Юридические лица: понятие, основные характерные черты и правоспособность.
- •Юридическое лицо: ответственность, реорганизация и ликвидация
- •Глава 2 Объединение предприятий
- •2.1 Основные цели и задачи объединения предприятий
- •2.2 Формы объединения предприятий
- •Глава 3 Жизненный цикл деятельности предприятия
- •Глава 4 Механизм государственного регулирования рыночного хозяйства
- •4.1 Необходимость и возможность государственного регулирования рыночной экономики
- •Глава 5
- •Глава 6 Планирование деятельности предприятия
- •6.1 Виды планов и их роль и значение
- •6.3 Расчет выхода продукции
- •6.4 Расчет численности и профессионального состава работников.
- •6.8 Расчет сметы затрат
- •Договор № 1
- •Протокол № 1
Глава 5
5.1 Формирование информационной базы для расчетов
№ п\п |
Наименование показателя |
Единицы измерения |
Источник информации |
Условные обозначения |
Численное значение |
Отклонения |
||||
Предшествующий период |
Отчетный период |
Обсолютные |
Относительные |
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
||
1 |
Валюта баланса |
тыс руб |
Ф1 по ОКУД стр 300 |
ВБ |
342169 |
446253 |
104084 |
30,4 |
||
2 |
Внеоборотные активы |
Тыс руб |
Ф1 по ОКУД Стр 190 |
ВА |
156 |
244 |
88 |
56,4 |
||
3 |
Оборотные активы |
Тыс руб |
Ф1 по ОКУД Стр 290 |
ОА |
342013 |
4460009 |
4117996 |
1204,04 |
||
4 |
Собственные источники |
Тыс руб |
Ф1 по ОКУД Стр 490+640+650+660 |
СИ |
654211 |
655411 |
1200 |
0,2 |
||
5 |
Выручки от реализации Без НДС |
Тыс руб |
Ф2 по ОКУД Стр 010 |
В |
81507 |
82587 |
1080 |
1,3 |
||
6 |
Валовые издержки |
Тыс руб |
Ф2 по ОКУД Стр 020 |
ВИ |
72300 |
2524302 |
2452002 |
3392 |
||
7 |
Полная первоначальная стоимость основных фондов |
Тыс руб |
Ф5 по ОКУД Р.3 Стр 130 |
ОФпп |
86124 |
85190 |
-934 |
-1,08 |
||
8 |
Основные фонды остаточная стоимость |
Тыс руб |
Ф1 по ОКУД Стр 120 |
ОФос |
64118 |
51213 |
-12905 |
-20,1 |
||
9 |
Численность персонала |
чел |
Ф5 АПК Стр 010 |
Ч |
523 |
542 |
19 |
3,6 |
||
Работники, занятые с\х производством |
чел |
Ф5 АПК Стр 030 |
Чсх |
482 |
494 |
12 |
2,5 |
|||
Отработано работн. за год - дней - часов |
т\д т\ч |
Ф5 АПК
Стр 130 Стр 131 |
∑дней ∑час |
154 1201 |
146 1198 |
-8 -3 |
-5,2 -0,2 |
|||
10 |
Фонд заработной платы |
Тыс руб |
Ф5 АПК Гр 2 Стр 010 |
ФЗП |
32654 |
41525 |
8871 |
27,2 |
||
В том числе: Фонд з\п с\х работников |
Тыс руб |
Ф5 АПК стр |
ФЗПс\х |
132584 |
132683 |
99 |
0,07 |
|||
11 |
S с\х угодий |
га |
Ф9 АПК Стр |
Sс\х |
5200 |
4225 |
-975 |
-18,75 |
||
12 |
Общая земельная площадь |
га |
Ф9 АПК справка стр |
Sобщ |
4520 |
5230 |
710 |
15,7 |
||
13 |
Воловая продукция растениводства: |
|
Ф9 АПК гр 2 Стр 0250 |
ВП раст |
39830 |
41670 |
1840 |
4,6 |
||
|
В том числе: S посева |
Га |
Ф9 АПК гр 1 Стр 0160 |
S |
2000 |
1877 |
-123 |
-6,15 |
||
|
S посева под картофель |
Га |
Ф9 АПК га 1 Стр 0090 |
Sкарт |
165 |
120 |
-45 |
-27,3 |
||
14 |
Валовой сбор |
ц |
Ф9 АПК гр 1 Стр 0390 |
ВС |
12876 |
15887 |
3011 |
23,4 |
||
15 |
Эксплуатационные издержки по картофелю |
Тыс руб |
Ф9 АПК гр 3 Стр 0390 |
Икарт |
3543 |
4649 |
1106 |
31,2 |
Таблица №1
5.2 Расчет основных экономических показателей
№ п\п |
Наименование показателя |
Единицы измерения |
Условные обозначения |
Методика Расчета показателя |
Численное значение показателя |
Отклонения |
||
Предшествующий период |
Отчетный период |
Обсолютные |
Относительные |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1 |
Удельный вес внеоборотных активов в валюте баланса |
% |
УВА |
|
0,045 |
0,054 |
0,009 |
20 |
2 |
Удельный вес оборотных активов |
% |
УОА |
|
100 |
100 |
0 |
0 |
3 |
Коэффициент автономии |
- |
Ка |
|
1,9 |
1,5 |
-0,4 |
689,5 |
4 |
Финансовый результат |
Тыс. руб |
|
В-ВИ |
9207 |
-2441715 |
-2450922 |
-26620 |
5 |
Показатели рентабельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность производства |
% |
Рпр |
|
13 |
-97 |
-110 |
-846 |
|
Рентабельность продаж |
% |
Рп |
|
11,3 |
-2956,6 |
-2967,9 |
-26264,6 |
|
Рентабельность капитала |
% |
Рк |
|
2,7 |
-547,1 |
-549,8 |
-20363 |
6 |
Сумма износа по основным фондам |
Тыс руб |
∑И |
ОФпп-ОФос |
22006 |
33977 |
11971 |
54,3 |
7 |
Показатели обеспеченности: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Основными фондами |
Тыс. руб |
Фо |
|
516,3 |
426,8 |
-89,5 |
82,7 |
|
Фондовооруженность труда |
Тыс\чел |
Фв |
|
162,9 |
94,4 |
-68,5 |
-42 |
8 |
Показатели эффективности использования фондов: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Фондоотдача |
Руб |
Фот |
|
1 |
1,6 |
0,6 |
60 |
|
Фондоемкость |
руб |
Фе |
|
1,04 |
0,7 |
-0,34 |
-32,7 |
|
Норма прибыли |
% |
Нпр |
|
10,9 |
-4767,85 |
-4778,7 |
-43841,3 |
9 |
Показатели качественного состояния фондов |
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент годности |
- |
Кг |
|
1 |
0,9 |
-0,1 |
-10 |
|
Коэффициент износа |
- |
Ки |
|
0,25 |
0,4 |
0,15 |
60 |
10 |
Показатели использования оборотных фондов |
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент оборачиваемости оборотных фондов |
- |
Коб |
|
0,2 |
0,1 |
-0,1 |
-50 |
|
Продолжительность оборота по оборотным фондам |
дней |
По |
|
1825 |
3650 |
1825 |
100 |
|
Коэффициент загрузки по оборотным фондам |
руб |
Кз |
|
4,2 |
52 |
47,8 |
1138 |
11 |
Удельный вес численности работников, занятых в с\х |
% |
УЧс\х |
|
92 |
91 |
-1 |
837100 |
12 |
Показатели интенсивности загрузки персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кол-во отработанных дней за год 1-м работником |
дни |
Д |
|
294,5 |
269,4 |
-25,1 |
-8,5 |
|
Отработано чел\час за год 1-м работником |
час |
Ччас |
|
2296,4 |
2210,4 |
-86 |
-3,7 |
13 |
Фонд з\п |
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднемесячная з\п одного работника |
руб |
Зп ср |
|
5203 |
6384 |
1181 |
22,7 |
14 |
Удельный вес з\п в валовых издержках |
% |
УЗп |
|
45,2 |
1,6 |
-43,6 |
-96,4 |
15 |
Удельный вес с\х угодий в общей площади |
% |
Ус\х |
|
115 |
80,8 |
-34,2 |
-30 |
16 |
Урожайность картофеля |
ц\га |
Ук |
|
78 |
132,4 |
54,4 |
70 |
17 |
Себестоимость ц картофеля |
Тыс. руб |
С\б к |
|
0,3 |
0,3 |
0 |
0 |
18 |
Производительность труда: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднегодовая выработка на 1ого рабочего |
Тыс. руб |
СВ |
|
155,8 |
152,4 |
-3,4 |
-2,2 |
|
Дневная выработка |
Руб\дни |
ДВ |
|
259,3 |
565,7 |
306,4 |
118,2 |
|
Часовая выработка |
Руб\час |
ЧасВ |
|
67,8 |
69 |
1,2 |
1,8 |
19 |
Затрата отдача |
Тыс. руб |
Зот |
|
0,9 |
30,6 |
29,7 |
3300 |
20 |
Показатель эффективности использования производственного потанциала |
Тыс. руб |
ЭФпр.п |
|
0,2 |
0,02 |
-0,18 |
-90 |
21 |
Показатель эффективности финансовой деятельности предприятия |
Тыс. руб |
ЭФф |
|
0,2 |
0,02 |
-0,18 |
-90 |
22 |
Показатель эффективности трудовой деятельности |
Тыс.руб |
ЭФтр |
|
0,003 |
0,002 |
-0,001 |
-33,3 |
23 |
Интегральный коэффициент эффективности |
Тыс. руб |
L |
|
0,03 |
0,003 |
-0,027 |
-90 |
24 |
Трудоемкость |
Ч.час\руб |
t |
|
0,02 |
0,02 |
0 |
0 |
Таблица № 2