- •Введение
- •1 Технологический раздел
- •Характеристика модели изделия
- •Характеристика материалов
- •1.3 Выбор методов обработки, оборудования и приспособлений малой механизации
- •1.4 Составление технологической последовательности обработки изделия
- •2 Расчет и анализ потока
- •2.1 Выбор типа потока. Расчет параметров потока
- •2.2 Составление и расчет технологической схемы потока
- •2.3 Анализ технологической схемы потока
- •3 Планировка потока в цехе
- •3.1 Выбор размеров рабочих мест, транспортных средств
- •3.2 Размещение рабочих мест в потоке и потока на плане цеха
- •3.3 Проектирование неосновных потоков в цехе
- •4. Организация управления качеством продукции на потоке
- •5 Требования безопасности при размещении оборудования в потоке и работе на нем
- •6 Экономический раздел
- •6.1План производства и реализации продукции
- •6.1.1Расчет фонда рабочего времени на планируемый период
- •6.1.2 Расчет выпуска продукции в натуральном выражении
- •6.1.3 Расчет выпуска продукции в стоимостном выражении
- •6.2 План по труду
- •6.2.1 Расчет численности промышленно-производственного персонала
- •6.2.2 Расчет средств на оплату труда промышленно-производственного персонала
- •6.2.3 Расчет технико-экономических показателей по труду и заработной плате
- •6.3 План по себестоимости, прибыли и рентабельности
- •6.3.1 Расчет себестоимости единицы изделия и свободной отпускной цены
- •6.4 Технико-экономические показатели проектируемого и действующего цехов.
- •Заключение
6.2.2 Расчет средств на оплату труда промышленно-производственного персонала
Планирование фонда заработной платы (ФЗП) заключается в определении фонда оплаты труда по всем категориям работающих и расчета технико-экономических показателей по труду и заработной плате.
Планирование прямого фонда заработной платы.
Расчет прямого фонда заработной платы рабочих-сдельщиков оформляется в виде таблицы 6.5.
Таблица 6.5 −Расчет прямого сдельного фонда заработной платы основных производственных рабочих
Наименование ассортимента |
Плановый выпуск за год по цеху, ед. |
Суммарная сдельная расценка на единицу изделия, руб. |
С умма прямого сдельного фонда, тыс. руб. |
Премия |
|
% |
Сумма, тыс. руб. |
||||
Жакет женский |
288396 |
9199,947 |
2 653 227,915 |
20 |
530646 |
ФЗП прямой рабочих-сдельщиков рассчитывается по формуле:
ФЗПпр.сд = Рсд.· Вгод, (6.12)
где ФЗПпр.сд.– прямой фонд заработной платы рабочих-сдельщиков, тыс. руб.;
Рсд – суммарная сдельная расценка за единицу изделия.
ФЗПпр.сд = 9199,947 · 288396 = 2 653 227,9 тыс. руб.
Премия рабочих-сдельщиков рассчитывается по формуле:
Пр.сд. = , (6.13)
Пр.сд. = = 530646 тыс. руб.
Расчет прямого фонда заработной платы подсобно-производственных рабочих оформляется в виде таблицы 6.6.
Таблица 6.6 − Расчет прямого фонда заработной платы подсобно-производственных рабочих
Перечень профессий |
Тарифный разряд |
Количество рабочих |
Часовая тарифная ставка, руб. |
Фонд рабочего времени, час. |
Прямой ФЗП, тыс. руб. |
Премия |
|
% |
Сумма, тыс. руб.
|
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. слесарь-ремонтник |
5 |
4 |
8541,02 |
1831 |
62554,4 |
20 |
12511 |
2.слесарь-элект-рик |
6 |
2 |
9395,12 |
1831 |
34404,9 |
20 |
6881 |
3.контролеры ОТК |
5 |
4 |
8541,02 |
1831 |
62554,4 |
20 |
12511 |
4.уборщицы |
Оклад |
2 |
900000 |
12 мес. |
21600 |
15 |
3240 |
Итого: |
- |
12 |
- |
- |
181113,6 |
- |
35143 |
Прямой ФЗП для механиков, электриков, контролеров ОТК, уборщиц швейного цеха рассчитывается по формуле:
ФЗПпр.повр = Тст · Fраб.вр · Кп, (6.14)
ФЗПпр.сл.-рем. = 8541,02 · 1831· 4 =
ФЗПпр.сл.-электр. = 9395,12· 1831 · 2 = 34404929,44руб.
ФЗПпр.контр. = 8541,02 · 1831·4 = 62554430,48руб.
ФЗПуб = Окл · 12мес · Куб, (6.15)
ФЗП.уб = 900000 · 12 · 2 = 21600000 руб.
Итого ФЗПпр.=ФЗПпр.сд+ФЗПпр.повр. (6.16)
ФЗПпр.= 2 653 227,915 + 181113,7= 2834341,615 руб
Сумма премии для механиков, электриков и контролеров ОТК, уборщиц швейного цеха рассчитывается по формуле:
Пр.повр = (6.17)
Прсл.-рем. = = 12511 тыс. руб.,
Прсл.-эл. = = 6881 тыс. руб.,
Прконтр. = = 12511тыс. руб.,
Пруб = = 3240 тыс. руб.
Планирование часового фонда заработной платы.
Годовой фонд заработной платы рабочих- сдельщиков и повременщиков оформляется в таблице 6.7.
Таблица 6.7 − Годовой фонд заработной платы
Показатели фонда заработной платы |
Сумма, тыс. руб. |
1 |
2 |
|
|
1.1 рабочих-сдельщиков |
2 653 227,9 |
1.2 рабочих-повременщиков |
181113,7 |
Итого: прямой ФЗП |
2834341,6 |
|
|
2.1 Премии рабочим-сдельщикам |
530645,6 |
2.2 Премии рабочим-повременщикам |
35143 |
2.3 Доплата за вечернее время сдельщикам |
214413,337 |
2.4 Доплата за вечернее время повременщикам |
13127,347 |
2.5 Прочие доплаты |
265322,8 |
Итого :часовой ФЗП |
3 892 993,6 |
3. Доплаты дневного фонда заработной платы: |
|
3.1 За сокращенный рабочий день подросткам |
- |
3.2 За сокращенный день матерям |
- |
Итого:дневной ФЗП |
3 892 993,6 |
4. Доплаты годового фонда заработной платы: |
|
4.1 За очередной отпуск |
406225,4 |
4.2 За время выполнения государственных и общественных обязанностей |
46715,9 |
Итого: годовой ФЗП |
4 345 934,9 |
Рассчитываем доплаты за работу в вечернее время рабочих-сдельщиков:
Двеч.сд = 0,2 · Тст · Fвеч.вр · Ксд, (6.18)
где Тст − минимальная тарифная ставка, руб.;
Fвеч.вр− фонд вечернего времени, час.;
Ксд − количество рабочих-сдельщиков.
Двеч.сд = 0,2 · 5974,58 · 915,5 ·196 = 214413337,208 руб = 214413,337 тыс. руб.
Рассчитываем доплаты за работу в вечернее время повременщиков:
Двеч.повр = 0,2 · Тст · Fвеч.вр· Кп, (6.19)
где Кп – количество повременщиков.
Двеч.повр = 0,2 ·5974,58 · 915,5 · 12 = 13127347,176руб. = 13127,347 тыс. руб.
Рассчитываем доплаты прочие по формуле:
Дпр = ; (6.20)
Дпр = = 265322,8тыс. руб.
где % Дпр − процент доплат прочих, % (%доплат берем по данным предприятия – 10%).
ФЗПчас = ФЗПпр + Пр.повр + Двеч.сд + Прсд + Дпр + Двеч.пов, (6.21)
где ФЗПпр – прямой фонд заработной платы, тыс. руб.;
Прсд – премия рабочих-сдельщиков, тыс. руб.;
Прповр − премия рабочих-повременщиков, тыс. руб.;
Двеч − доплаты вечерние, тыс. руб.;
Дпр − доплаты прочие, тыс. руб.
ФЗПчас = 2 834 341,6 + 35143 + 214413,3 + 530645,6 + 265322,8 +13127,3 =
= 3892993,6 тыс. руб.
Планирование дневного фонда заработной платы
В этом разделе планируются доплаты за сокращенный день подросткам и доплаты кормящим матерям.
ФЗПдн = ФЗПчас + Дподр + Дмат, (6.22)
где ФЗПдн − дневной ФЗП, тыс. руб.;
Дподр − доплаты подросткам за сокращенный рабочий день, тыс. руб.;
Дмат – доплаты за сокращенный рабочий день кормящим матерям.
ФЗПдн = 3892993,6 тыс. руб.
Рассчитываем доплаты за очередные отпуска:
Дотп = , (6.23)
где Дниотп. − дни отпуска;
Днираб. − дни рабочие.
Дотп = = 406225,42 тыс. руб.
Рассчитать доплаты за время выполнения государственных и общественных обязанностей:
Дгос = , (6.24)
Дгос = = 46715,9 тыс. руб.
где % Допл − это процент доплат за время выполнения государственных и общественных обязанностей ( берем по данным предприятия), %:
ФЗПгод = ФЗПдн + Дотп + Дгос., (6.25)
где ФЗПгод− годовой ФЗП, тыс. руб.
ФЗПгод =3892993,6 +406225,4 +46715,9 = 4345934,9тыс. руб.
Расчет численности и фонда заработной платы руководителей цеха
Годовой ФЗП руководителей и специалистов цеха рассчитывается по формуле:
ФЗПрук = ОКЛ ∙ 12 ∙ Крук, (6.26)
где ФЗПрук – фонд заработной платы руководителей и специалистов, тыс. руб.;
ОКЛ – размер оклада, тыс.руб.;
Крук – количество руководителей и специалистов, чел.;
12 – количество месяцев в году.
Таблица 6.8 – Расчет численности и фонда оплаты труда руководителей и специалистов цеха
Перечень специальностей |
Кол-во человек |
Оклад, тыс. руб. |
Годовой фонд рабочего времени, мес. |
ФЗПгод, тыс. руб. |
Премия |
|
% |
Сумма, тыс.руб. |
|||||
Начальник цеха |
1 |
2200 |
12 мес. |
26400 |
25 |
6600 |
Инженер-технолог |
2 |
2000 |
12 мес. |
48000 |
25 |
12000 |
Мастер |
4 |
1900 |
12 мес. |
91200 |
25 |
22800 |
Помощник мастера |
4 |
1800 |
12 мес |
86400 |
25 |
21600 |
Итого |
11 |
- |
- |
252000 |
- |
63000 |
ФЗПнач.цеха = 2200 ∙ 12 ∙ 1 =26400 тыс. руб.
ФЗПинж.-техн = 2000 ∙ 12 ∙ 2 = 48000 тыс. руб.
ФЗПмаст = 1900 ∙ 12 ∙ 4 = 91200 тыс. руб.
ФЗПпом. маст = 1800∙ 12 ∙ 4 = 86400 тыс. руб.
Премии руководителям и специалистам цеха устанавливается в соответствии с «Положением о премировании» в определенном проценте к годовому фонду заработной платы и рассчитываются по формуле:
Пррук = , (6.27)
где % Пр – общий процент премий руководителям и специалистам цеха, %:
Прнач.цеха = =6600 тыс.руб
Принж.-техн = = 12000 тыс.руб.,
Прмаст = = 22800 тыс. руб.
Прпом.маст = =21600 тыс.руб.