Глава 2. Опыт работы металлургического отделения акб «челиндбанк» с векселями

2.1. Организационно-экономическая характеристика Металлургического филиала акб «Челиндбанк»

Акционерный коммерческий банк «Челиндбанк» – один из ведущих банков Южного Урала – создан 17 октября 1990 года. В системе Челиндбанка работают 39 филиалов и отделений во всех крупных городах Челябинской области, в том числе и Металлургический филиал.

АКБ «Челиндбанк» зарегистрирован в форме открытого акционерного общества. Банк является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, и физический лиц,

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчёты по поручению клиентов, в том числе банков- корреспондентов,

- инкассирует денежные средства, векселя платежные и расчётные документы и осуществляет кассовое обслуживание юридических и физических лиц,

- покупает и продаёт иностранную валюту в наличных и безналичных формах,

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

- выдаёт поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме,

- приобретает права требования от третьих лиц исполнение обязательств в денежной форме,

- доверительно управляет денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами,

- осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

- предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей,

- оказывает брокерские, консультативные и информационные услуги.

Банк в праве осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

Организационная структура Металлургического филиала АКБ «Челиндбанк» соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества.

Ссудные операции Металлургического филиала АКБ «Челиндбанк»

- списание по поручению владельцев счетов (уполномоченных органов) сумм для зачисления их на счета кредиторов;

- прием и выдачу наличных денег;

- денежные расчеты между хозяйствующими субъектами за предоставленные товарно-материальные ценности, услуги, выполненные работы;

- перечисление обязательств клиентов по платежам в бюджет, во внебюджетные фонды;

- зачисление и списание денег по поручению клиентов с их валютных счетов;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе корреспондентов, по их банковским счетам;

- прочие расчетные операции.

Уставный капитал на 1 января 2006 года составил 200 млн. рублей, а собственный капитал превысил 628 млн. рублей.

На сегодняшний день банк является несомненным лидером среди региональных коммерческих банков России, постоянно входит в число крупнейших банков как по величине активов, так и по размеру собственного капитала и прибыли.

Банк является одним из крупнейших банков России по объемам выдаваемых кредитов и привлеченных вкладов населения, что характеризует универсальную направленность деятельности банка и рассредоточенность рисков по разным направлениям работы.

2.2. Эмиссия векселей в Металлургическом филиале акб «Челиндбанк»

Эмиссия векселей происходит в Металлургическом филиале АКБ «Челиндбанк» на основе Положения о простом векселе АКБ «Челиндбанк», разработанном на основе действующего законодательства Российской Федерации.

В этом банке выпуск простых векселей осуществляется с целью привлечь средства для активных операций банка по возможности за более низкую плату и с наименьшими накладными расходами по сравнению с использованием традиционных кредитно-депозитных форм вложения средств.

Металлургический филиал АКБ «Челиндбанк» осуществляет выпуск собственных векселей, а также проводит различные виды операций с векселями как собственными, так и векселями иных эмитентов, не противоречащие действующему законодательству РФ.

сумм, установленным Банком России.

Первым приобретателем и векселедержателем векселя Металлургического филиала АКБ «Челиндбанк» может быть любое юридическое или физическое лицо.

Днем выдачи векселя считается день зачисления средств векселедержателя на корреспондентский счет Банка в случае безналичных расчетов либо день передачи средств в кассу Банка в случае наличных расчетов. Конкретные условия приобретения векселя оговариваются в заключаемом между Банком и покупателем договоре купли-продажи векселя.

Вексель выдается векселедержателю по предъявлении паспорта либо надлежащим образом оформленной доверенности и паспорта. Кроме того, получатель векселя расписывается в получении в журнале учета векселей Металлургического филиала АКБ «Челиндбанк».

Собственные векселя Банк выпускает на следующих условиях:

Бесплатно банк продает векселя:

- номиналом свыше 100 тыс. руб. сроком оплаты «3 дня от даты составления» и более;

- номиналом от 50 до 100 тыс. руб. сроком оплаты «6 дней от даты составления» и более;

- номиналом менее 50 тыс. руб. сроком оплаты «15 дней от даты составления» и АКБ «Челиндбанк» было выпущено в обращение собственных векселей, предназначенных для реализации на финансовом рынке, на сумму в общей сложности 260 млн. руб. Из них предъявлено к погашению и погашено векселей на сумму 132 млн. руб. (табл. 2).

Таблица 2

Данные о выпущенных и погашенных векселях Металлургического филиала АКБ «Челиндбанк» в 2005 году

Квартал	Выпущено, млн. руб.	Погашено, млн. руб.	Остаток, млн. руб.
I квартал	45	24	-
II квартал	64	45	-
III квартал	78	30	-
IV квартал	73	33	-
Итого за 2005г.	260	132	128

На конец 2005г. в портфелях финансовых институтов находилось векселей Металлургического филиала АКБ «Челиндбанк» в объеме 128 млн. рублей, со следующим графиком погашения (табл. 3).

 Анализируя сводные данные по собственным векселям, выпущенным в обращение в 2005 году, невозможно не отметить тот факт, что в подавляющем большинстве они являются беспроцентными векселями сроком погашения по свободные денежные средства предприятий малого и среднего бизнеса - клиентов Банка для более эффективного их последующего размещения, в том числе посредством выдачи кредитов.

Таблица 3

График погашения векселей Металлургического филиала АКБ «Челиндбанк»

Дата погашения	Сумма, млн. руб.
Январь 2005г.	15
Февраль 2005г.	24
Март 2005г.	10
Апрель 2005г.	34
Май 2005г.	20
Июнь 2005	25
Итого	128

Номинальная цена векселей Банка в 2000 году колебалась от 5000 рублей до 3000000 рублей. Также были выпущены векселя по номиналу с учетом копеек, например, вексель 04 ноября 2005 года Банком был выпущен вексель серии АА №00952 платежа на определенную дату. Данные по этим векселям приведены в табл. 4.

Таблица 4

Данные за 2005 год по эмиссии простых процентных векселей с установленным сроком платежа

Процент по векселю	Реквизиты векселя
	Первый векселедержатель	номер	номинал		Дата составления	Дата оплаты
1	2	3	4		5	6
15%	КБ «Ураллига»
	КБ «Дорожник»
		753668		250000	04.07.05	28.07.05
16%	КБ «Челябинвестбанк»	753656		1000000	05.07.05	26.07.05
		753700		1000000	05.07.05	26.07.05
18%	ЗАО «Технос-М»
		00779	400000		13.10.05	31.02.06
		00780	100000		13.10.05	23.02.06
24%	ООО «ЧЗСИ – Кемма»	00771	500000		25.09.05	25.11.05
		00982	1000000		31.10.05	20.02.06
		00986	1000000		31.10.05	20.02.06
		00987	1000000		31.10.05	20.02.06
		00988
		00989
		00932
		00937
		0038
		00939

Как видно из табл. 4, 11 векселей были выпущены с процентными ставками 15% и 16% годовых и со сроком платежа на определенную дату, при этом последняя варьировалась и составляла от 7 до 32 дней с момента выпуска таких векселей. Эти ставки и эти сроки примерно соответствовали ставкам и срокам на рынке межбанковских кредитов. Таким образом, данные векселя были выпущены в разные сроки с целью покрытия текущей ликвидности Банка, то есть фактически сторонние банки прокредитовали Металлургический филиал АКБ «Челиндбанк» на общую сумму 10 миллионов рублей не прибегая к случае Банк привлек столь значительные денежные средства двух крупнейших клиентов для последующего их размещения на кредитном рынке (выдача такого рода крупных кредитов Банком осуществляется в среднем под 60% годовых).

Так, крупными клиентами Банка, участвующими в том числе в операциях с ценными бумагами, являются следующие предприятия малого и среднего бизнеса:

1. ЗАО «Технос-М», общий суммарный оборот, по расчетному счету которого за 2005 г. составил 32,7 млн. рублей. Общая сумма векселей Банка, приобретенных ЗАО «Технос-М» равняется 7,1 млн. рублей. Общество занимается комплексной разработкой всех стадий технической документации и проведением инженерно-изыскательских работ для предприятий металлургической промышленности;

2. ЗАО «Сигма». Общий суммарный оборот по расчетному счету данного клиента за 2005 год составил 64,1 млн. рублей. Наряду с торгово-закупоч торгово-закупочную и коммерческую деятельность, было продано векселей Металлургического филиала АКБ «Челиндбанк» на общую сумму 2,9 млн. рублей;

3. Активно работает с векселями Банка ООО «Каньон». Так, общая сумма векселей, приобретенных клиентом, составляет 3,0 млн. рублей. Организация занимается поставкой и транспортировкой горюче-смазочных материалов. Общий суммарный оборот по расчетному счету за 2005 г. составил 21,8 млн. руб.;

4. ЗАО «Альфа» с оборотом 18,2 млн. рублей. Компания является крупнейшей в регионе по разведке и добыче полезных ископаемых. Предприятие имеет представительства в ближнем и дальнем зарубежье;

6) ЗАО «Перспектива» - профессиональный участник рынка ценных бумаг, предлагающий брокерские, дилерские услуги, осуществляющий депозитарную деятельность. Суммарный оборот составляет 14,2 млн. рублей;

7) Государственное Дорожное предприятие по экспедированию грузов при железнодорожных перевозках «ЖДЭ» Южно-Уральской железной дороги с оборотом 128,0 млн. рублей за 2005 год. Предприятие «ЖДЭ» имеет статус дочернего государственного предприятия Южно-Уральской железной дороги и занимается транспортно-экспедиционным обслуживанием предприятий, организаций и населения при перевозках грузов железнодорожным транспортом от грузоотправителя до грузополучателя. Общая сумма кредитов, полученных данным предприятием в 2005 году,