Практическое задание по теме «Страхование ответственности заёмщикам по непогашенным кредитам»

Задача 18

Общая сумма кредита по кредитному договору – 2 млн.руб., выданного под 18% годовых сроком на 8 месяцев. Страховой тариф – 2,5 % от страховой суммы. Предел ответственности страховщика – 90%. Заёмщик не погасил своевременно задолженность по выданному кредиту.

Определить сумму страхового платежа, ущерб и страховое возмещение.

Задача 19

Индивидуальный предприниматель, получив кредит в банке на сумму 1,5 млн руб. под 24% годовых на 8 месяцев, застраховал свою ответственность перед банком у страховщика. Предел ответственности страховщика - 60%, тарифная ставка - 2,5%.

Определить страховую сумму и страховой взнос.

Тема 5. Формирование и размещение страховых резервов

Страховые резервы (рис. 2) формируются страховыми компаниями для осуществления страховых выплат (за исключением резерва предупредительных мероприятий) по каждому виду страхования в той валюте, в которой производится страхование. Резервы не подлежат изъятию, в какие-либо бюджеты. Средствами резервов нельзя обеспечивать залоги, давать гарантии, использовать резервы для выдачи заработной платы, материального вознаграждения, ссуд. На активы, покрывающие страховые резервы, не может быть наложен арест.

Страховые резервы

По видам страхования жизни

По иным видам

Резерв по страхо-ванию жизни

Технические резервы

Резерв незарабо-танной премии (РНП)

Стабилиза-ционный резерв

Резервы убытков

Резерв предупре-дительных мероприятий (РПМ)

Резервы заявлен-ных, но неурегули-рованных убытков (РЗНУ)

Резервы произошедших но, незаявлен-ных убытков (РПНУ)

Рис. 2 – Структура страховых резервов

Все резервы - это расчетные величины. Они формируются перед составлением финансовой отчетности.

5.1 Расчет страховых резервов

Существуют две категории видов страхования для расчета резервов: виды, относящиеся к страхованию жизни, и так называемые иные виды.

Страхование жизни - это совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по выплатам в следующих случаях дожития застрахованного до окончания срока действия договора или до определенного возраста, смерти застрахованного, пенсии или ренты застрахованному в случаях, предусмотренных договором, окончания срока действия договора, достижения застрахованным определенного возраста, смерти кормильца, инвалидности, текущих выплат и т.д.

Основным отличием видов, относимых к страхованию жизни, является наличие аннуитетов (регулярных выплат) и выплат в случае наступления определенного срока (окончание действия договора, определенная дата, достижение определенного договором возраста, и т. д.).

Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее 1 года.

Для видов, относящихся к страхованию жизни, формируются обязательные резервы по страхованию жизни. Для иных видов формируются технические резервы, обязательные и необязательные. Кроме рассматриваемых в методических указаниях видов резервов страховщики могут формировать дополнительные необязательные резервы, разработав и утвердив в департаменте страхования министерства финансов методику их формирования.