2.1. Общие положения работы фэо

Финансово-экономический отдел (ФЭО) является структурным подразделением аппарата управления ОАО «СУ-920».

ФЭО подчиняется непосредственно заместителю директора по экономике и финансам. Отдел возглавляет начальник, который назначается на эту должность и освобождается от нее приказом директора ОАО «СУ-920» по представлению заместителя директора по экономике и финансам ОАО «СУ-920» и по согласованию с директором по экономике и финансам ОАО "ХМДС".

Структуру и штаты ФЭО утверждает исполнительный директор ОАО «Ханты-Мансийскдорстро» по представлению директора ОАО «СУ-920»

Разделение и кооперация труда в ФЭО производится в соответствии с должностными инструкциями, определяющими круг обязанностей каждого сотрудника.

Процесс организации работы ФЭО включает взаимоотношения со всеми отделами, службами, структурными подразделениями общества, направленные на выполнение задач и функций, возложенных на отдел, в соответствии с утвержденным регламентом взаимоотношений отделов, служб, структурных подразделений ОАО «СУ-920»

Положение об ФЭО является регламентирующим документом, определяющим задачи, функции, права, ответственность начальника ФЭО, который в своей работе совместно с работниками отдела руководствуется указаниями Управляющей Компании ОАО «ДСК «Автобан», директивными, нормативными документами по планированию, учету и анализу деятельности предприятия; правилами внутреннего трудового распорядка ОАО «СУ-920», организационной структурой общества.

2.2. Основные задачи фэо

Основными задачами ФЭО являются:

- обеспечение ОАО «СУ-920» и входящих в него подразделений финансовыми ресурсами, необходимыми для их деятельности и развития; обеспечение платежей, выполнение финансовых обязательств, вытекающих из хозяйственной деятельности, а также организация расчетов, контроль за правильным использованием финансовых ресурсов; обеспечение сохранности и ускорения оборачиваемости оборотных средств предприятия.

- организация работы по экономическому планированию в акционерном обществе, направленной на ведение рациональной хозяйственной деятельности, выявление и использование резервов производства;

- организация комплексного экономического анализа деятельности структурных подразделений и акционерного общества, участие в разработке мероприятий по эффективному использованию материальных и трудовых ресурсов, повышению рентабельности производства.

- обеспечение своевременности налоговых платежей в бюджет, расчетов с кредиторами и поставщиками.

2.3. Функции фэо

В соответствии с принятым в ОАО «СУ – 920» процессно-ориентированным подходом к управлению организацией ФЭО является владельцем следующих процессов:

1. В области финансового планирования.

1.1 Разработка бюджета движения денежных средств, план платежей с учетом рационального использования оборотных фондов.

1.2 Разработка нормативов запасов ТМЦ для структурных подразделений.

1.3 Участие в составлении и контроле по расходу смет на социальные нужды.

1.4 Участие в разработке предложений, направленных на обеспечение платежеспособности, предупреждение образования неиспользуемых товарно-материальных ценностей.

1.5 Участие в определении потребности собственных оборотных средств по элементам, разработка мероприятий по ускорению их оборачиваемости.

1.6 Разработка финансовых планов ОАО «СУ-920» на месяц, квартал, год.

1.7 Участие в подготовке пакетов инвестиционной документации.

1.8 Осуществление контроля за выполнением показателей финансового плана, бюджета денежных средств, кредитного и кассового планов.

1.9 Определение источников финансирования производственно-хозяйственной деятельности предприятия.

2. В области финансово–оперативной работы.

2.1 Обеспечение в соответствии с утвержденным бюджетом, в установленные сроки и в пределах поступивших средств:

- платежей в государственный бюджет и внебюджетные фонды;

- уплаты процентов за кредит по краткосрочным и долгосрочным ссудам;

- перечисление денежных средств для выдачи заработной платы работникам ОАО «СУ-920» и осуществления кассовых операций;

- оплаты счетов поставщиков и подрядчиков за отгруженные материальные ценности, оказанные услуги и выполненные работы в соответствии с заключенными договорами, утвержденным планом платежей.

2.2 Оформление испрашиваемых кредитов в соответствии с действующими правилами кредитования и обеспечение возврата полученных ссуд в установленные сроки.

2.3 Составление и своевременное представление установленной финансовой отчетности, согласно утвержденного графика документооборота.

2.4 Осуществление мероприятий, способствующих своевременности платежей и ускорению оборачиваемости средств в расчетах.

3. В области контрольно-аналитической работы.

3.1 Осуществление контроля за:

- выполнением показателей финансового плана.

- использованием по целевому назначению собственных и заемных оборотных средств;

- проведением платежей в соответствии с утвержденным ОАО «ХМДС» бюджетом движения денежных средств;

- целевым использованием банковского кредита;

- получением денежных средств в учреждениях банков на выплату заработной платы и другие расходы, соблюдением кассовой дисциплины;

- состоянием расчетов с кредиторами с целью недопущения образования просроченной кредиторской задолженности.

3.2 Осуществление системного анализа бухгалтерской, статистической и оперативной отчетности по вопросам, связанным с выполнением финансового, кассового и кредитного планов, соблюдения финансовой и платежной дисциплины, прогнозирования результатов хозяйственно-финансовой деятельности, использования основных фондов и оборотных средств, выявление дополнительных источников финансирования.

4. В области планирования.

4.1 Организация разработки проекта годового плана работы ОАО «СУ-920» .

- подготовка предложений о порядке, сроках и участниках (отделах, службах) разработки проекта плана для утверждения руководством предприятия;

- распределение производственной программы между структурными подразделениями ОАО «СУ-920»;

- рассмотрение и согласование расчетов проектов планов структурных подразделений ОАО «СУ-920»

- составление проектов планов в целом по ОАО «СУ-920».

4.2 Планирование производственно-хозяйственной деятельности подразделений и служб на основе утвержденного годового плана ОАО «СУ-920»:

- доведение годовых и квартальных заданий подразделениям и службам по установленному перечню показателей;

- рассмотрение ежемесячных планов, их проверка, внесение необходимых корректировок.