Оперативный анализ выполнения плана по выпуску и отгрузке продукции, тыс. Руб.

Вид продукции	План		02.01.2003 г.				03.01. и т.д.
	на сутки	на месяц	план с начала месяца	фактический объем		отклонение от плана
				за сутки	с начала месяца
Изделие А: выпуск отгрузка	108 111	2 160 2 220	108 111	111 105	111 105
Изделие В: выпуск отгрузка	169 170	3 380 3 400	169 170	167 173	167 173
И т.д.
Итого выпуск отгрузка	446 450	8 910 8 991	446 450	444 446	444 446

Таблица 1.4

Анализ структуры товарной продукции

Изделие	Оптовая цена 1 шт., руб.	Объем производства продукции, шт.		Структура продукции, %		Товарная продукция в ценах плана, тыс. руб.			Изменение товарной продукции за счет структуры, тыс. руб.
		план	факт	план	факт	план	фактически при плановой структуре	факт
1	2	3	4	5	6	7(ВППЛ)	8(ВПусл2)	9(ВПусл1)	10(∆ВПстр)
А В С D Итого	5 000 6 000 7 000 7 500	7 776 7 560 3 703 2 592	6 804 7 484 4 277 3 629	100	100

Таблица 1.5

Расчет изменения средней цены 1 шт. За счет структурного фактора

Изделие	Оптовая цена 1 шт., руб.	Структура продукции, %			Изменение средней цены за счет структуры, руб.
		план	факт	+,-
А	5 000
В	6 000
С	7 000
D	7 500
Итого	—	100	100	—

Таблица 1.6

Расчет влияния структуры реализованной продукции на сумму выручки

Изделие	Оптовая цена 1 шт., руб.	Объем реализации, шт.		Выручка по плановым ценам, тыс. руб.			Изменение выручки за счет структуры продукции, тыс. руб.
		план	факт	план	фактически при плановой структуре	факт
А В С D Итого	5 000 6 000 7 000 7 500 -	7 695 7 560 3 645 2 565	6 548 7 155 4 117 3 456

Таблица 1.7

Анализ динамики рынков сбыта продукции

Показатель	Внутренний рынок			Экспорт
	2001	2002	2003		2001		2002	2003
1	2	3	4		5	6		7
ИЗДЕЛИЕ А
Объем реализации продукции, шт.	6 750	6 750	6 075	1 350			675	473
Цена единицы продукции, тыс. руб.	4.5	4,75	5.0	8,0			8,0	7,77
Себестоимость единицы продукции, тыс. руб.	3.8	4,1	4,4	5,2			5,3	5,78
Прибыль, тыс. руб.
Рентабельность, %
ИЗДЕЛИЕ В
Объем реализации продукции, шт.	7 020	7 088	7 155	-			-	-
Цена единицы продукции, тыс. руб.	5,45	5,7	6,0	-			-	-
Себестоимость единицы продукции, тыс. руб.	4,66	4,8	5,12	-			-	-
Прибыль, тыс. руб.				-			-	-
Рентабельность, %				-			-	-
ИЗДЕЛИЕ С
Объем реализации продукции, шт.	2 700	2 768	3 105	-			675	1 012
Цена единицы продукции, тыс. руб.	6,45	6,7	7,0	-			8,0	8,4
Себестоимость единицы продукции, тыс. руб.	5,0	5,2	5,4	-			6,0	6,0
Прибыль, тыс. руб.				-
Рентабельность, %				-
ИЗДЕЛИЕ D
Объем реализации продукции, шт.	1 350	1 283	1566	675			1 148	1 890
Цена единицы продукции, тыс. руб.	5,8	6,45	7,5	8,0			8,15	8,3
Себестоимость единицы продукции, тыс. руб.	4,66	5,0	5,5	5,2			5,55	6,0
Прибыль, тыс. руб.
Рентабельность, %

Таблица 1.8

Анализ структуры рынков сбыта и их доходности

Вид продукции	Структуры рынков сбыта, %			Доходность продукции на рынке сбыта, %
	внутреннего	экспорта	итого	внутреннем	внешнем
А В С D			100 100 100 100

Таблица 1.9

Сравнительный анализ уровня цен на продукцию

Вид продук- ции	Уровень цены на 1 шт., тыс. руб.
	на внутреннем рынке			в стране-импортере
	анализируе- мого предприятия	в среднем по отрасли	конкурирую- щего предприятия	анализируе- мого предприятия	средняя на рынке
А	5,0	5,0	5,5	7,7	10,0
В	6,0	5,9	6,3	-	-
С	7,0	6,7	6,8	8,4	12,0
D	7,5	7,2	7,2	8,3	12,0

Таблица 1.10

Единичные и групповые показатели конкурентоспособности холодильников

Показатель	Оцениваемый	STINOL	gi	ai	G
Технические параметры Общий объем, дм Полезный объем ХК, дм^3Полезный объем МК, дм Замораживающая способность, кг/сут Средний срок службы, лет Температура в морозильной камере, °С	315 190 70 4,3 16 -15	325 202 70 4,5 15 -18		0,15 0,25 0,20 0,22 0,10 0,08
Итого	-	-	-	1
Экономические параметры Цена, у.е. Расход электроэнергии в сутки, кВт·ч	370 1,40	415 1,45		0,6 0,4
Итого	-	-	-	1

Таблица 1.11

Влияние сортового состава продукции на выпуск изделия А в стоимостном

выражении

Сорт продукции	Оптовая цена 1 шт., руб.	Структура продукции, %			Изменение средней цены за счет структуры, тыс. руб.
		план	факт	+,-
I II III Итого	6 000 5 000 2 500 5 000	50 30 20 100	70 20 10 100	X

Таблица 1.12

Анализ обеспеченности плана производства продукции договорами

(заявками) на поставку

Вид продукции	Объем поставки продукции по заключенным договорам, шт.	Остаток производства продукции на начало года, шт.	План производства продукции на год, шт.	Обеспеченность выпуска продукции договорами, %
А	6 480	203	7 776
В	7155	149	7 560
С	4 320	81	3 703
D	3510	54	2 592

Таблица 1.13

Анализ динамики остатков готовой продукции

Вид про- дук- ции	Оста- ток на нача- ло года	Факти- ческий выпуск продук- ции	Объем реализа- ции продук- ции	Остаток годо- вой про- дукции на конец года	Прирост остатка			Скорость продаж, дни
					шт.	%	удель- ный вес в общем выпуске,	прош- лый год	отчет- ный год
А	203	6 804	6 548					6,10	18,4
В	3	7 484	7 155					11,5	12,2
С	149	4 277	4 118					11,0	10,6
D	54	3 629	3 456					10,0	7,8

Таблица 1.14