3.Учет расчетов с поставщиками и подрядчиками

1. По товарно-транспортной накладной №057865 от 01.12.20__г. от ОДО «Оликон» получен утеплитель (4 рулона) на сумму: 603 840 руб. в т.ч. НДС. ОДО «Оликон» расположено по адресу г.Гродно ул. Реймонта - 25, обслуживается в ОАО Приорбанк г.Гродно, код 731, расчетный счет 304567875100, УНП 543678900.

2. По товарно-транспортной накладной 317256 от 01.12.20__г. от ПКФ «Скипен»" получены столы письменные в количестве 4 штук на сумму: 652 000 руб. в т.ч. НДС.

3. По товарно-транспортной накладной 031876 от 10.08.01г. от ПМК-81 получен цемент в количестве 5 тонн по цене 890 000 руб. за 1 тонну. Цена дана с учетом НДС.

4. По акту выполненных работ и путевому листу от 10.08.__ г. списываются расходы по перевозке готовой продукции, произведенных ООО «Квартет» на сумму 329 000 руб. с учетом НДС.

5. На основании коммерческого акта № 6 от 15.12.20__г. предъявлена претензия заводу стройматериалов за недостачу блоков, поставленных по ТТН 1872477 от 14.12.20__г., недостача составила 5м3 на сумму 8 106 000 руб.

6. По ТТН 312758 от 16.12.20__г. получен от УП «Эхо» автомобиль «РЕНО -497» стоимостью 51000000 руб. в т.ч. НДС.

7. По товарно-транспортной накладной № 13789 от17.12.20__г. от ООО «Квартет» получена ткань обивочная в количестве 278 м на сумму 7 445 952 руб. с учетом НДС.

8. По акту сверки расчетов №28 от 20.12.20__г. и бухгалтерской справке №9 в связи с истечением срока исковой давности списана кредиторская задолженность ПКФ «Довнар» в сумме 17 450 руб.

9. По товарно-транспортной накладной № 18943 от 23.12.20__г. от ПКФ "Селена" приобретены следующие материалы и приняты на склад:

1. Гвозди 100 мм 20 кг по цене 2 160 руб. за 1 кг

2. Шурупы 8 кг по цене 1 656 руб. за 1 кг

3. Ламинит 80 мп по цене 30 720 руб. за 1мп.

4. Кожа искусственная 105м.кв. по цене 54 720 за 1 м.кв.

Цены даны без учета НДС.

10. По товарно-транспортной накладной №35039 от 23.12.20__г. поступил от ОАО «Гроднооблнефтепродукт» бензин А-76 в количестве 3 700 л по цене 2 490 руб. за 1 литр, дизтопливо в количестве 1 530 л по цене 2 400 руб. за 1 литр, бензин А-92 2 500л. по цене 2 850 руб. за 1 литр. Цены даны с учетом НДС.

11. От Министерства внешнеэкономических связей получена лицензия на право заниматься внешнеэкономической деятельностью № 1321 стоимостью 1119700 руб. с учетом НДС.

ТРЕБУЕТСЯ:

1. Произвести записи хозяйственных операций в журнал-ордер №6.

2. На основании данных по расчетному счету и кассе разнести оплату счетов поставщиков и подрядчиков.

3. Подсчитать в журнале-ордере № 6 сальдо по расчетам с поставщиками и подрядчиками на конец месяца.

4. Заполнить товарно-транспортную накладную от ОДО «Оликон»

5. Заполнить доверенность на получение ОДО "Оликон" утеплителя.

6. Составить акт сверки расчетов с ПКФ «Довнар» и бухгалтерскую справку на списание кредиторской задолженности.

7. Оформить претензию ПМК-81 на недостачу блоков.

Сальдо по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» на 01.12.20__г.

№	Наименование поставщика	Дебет	Кредит
1	ПКФ «Довнар»		17 450
2	ПМК-81	1068 000
3	Завод стройматериалов		2 008 000
4	ПКФ "Селена"	22 400
5	ОАО «Гроднооблнефтепродукт»	3000000
6	ООО Квартет		112 000
	Итого	4090400	2137450