Тема 11. Банковские риски и управление ими

Понятие и сущность банковских рисков. Доходность и риск. Причины появления банковских рисков. Факторы, влияющие на уровень риска.

Внутренние риски банка: операционные риски, технологические риски, риски безопасности, риски инноваций. Стратегические риски. Бухгалтерские риски. Риски мошенничества. Административные риски. Риски банковских злоупотреблений.

Внешние риски: риски стихийных бедствий. Правовые риски. Конкурентные риски. Политические риски. Социальные риски. Экономические и макроэкономические риски, риски перевода. Страновые риски и их оценка. Отличие риска кредитования страны от риска прямых инвестиций.

Кредитный риск. Классификация. Методы оценки и способы предупреждения кредитных рисков.

Процентный риск. Методы оценки и управление процентным риском.

Валютный риск. Структура, виды и управление валютными рисками.

Методы оценки риска: стратегический, аналитический, комплексный. Общий размер риска банка.

Тема 12. Управление доходностью и ликвидностью банков

Управление доходностью банка: оценка имеющихся источников дохода; изыскание новых источников, управление процентной маржой, контроль за непроцентными доходами. Регулирование неоперационных расходов банка. Соответствие темпов роста доходов и расходов банка. Контроль за формированием и распределением прибыли.

Управление рентабельностью: банка в целом, отдельных подразделений и направлений деятельности банка. Бюджетирование. Центры прибыли банка. Управление рентабельностью банковских продуктов. Финансовый комитет и управление доходностью банка.

Управление ликвидностью коммерческого банка. Факторы, определяющие риск потери ликвидности банка. Система управления ликвидностью банка: инвестиционная, кредитная и ресурсная политики банка, платежный календарь и ресурсный план. Оценка ликвидности. Мгновенная, текущая и общая ликвидность банка. Ресурсный комитет в системе управления ликвидностью банка.

Разрешение противоречия между доходностью и ликвидностью - главная задача банковского менеджмента.

Список источников и литературы Источники

1. Федеральный закон № 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 02.12.1990

2. Федеральный закон № 395-1 "О банках и банковской деятельности" от 11.12.1990

3. Федеральный закон № 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" от 09.10.92

4. Федеральный закон № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" от 25.02.99

5. Федеральный закон № 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" от 23.06.99

6. Федеральный закон № 144-ФЗ "О реструктуризации кредитных организаций" от 08.07.99

7. Центральный банк РФ, Положение № 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25.03.97 // Финансовая газета, № 30-32, 1997.

8. Центральный банк РФ, Инструкция № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.97 // Вестник Банка России, № 33, 02.01.99.

9. Центральный Банк РФ, "Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", № 61 от 18.06.97 // Вестник Банков России, № 9, 29.07.97.

10. Центральный Банк РФ, Положение № 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных фондов банками, и отражении указанных операций по счета бухгалтерского учета" от 26.06.98 // Вестник Банка России, № 53-54, 06.08.98.

11. Центральный Банк РФ, Положение № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31.08.98 // Бизнес и банки, № 42, 1998.

12. Центральный Банк РФ, Положение № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" от 24.09.99 // Вестник Банка России, № 60, 29.09.99.

13. Центральный Банк РФ, Инструкция № 91-И "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров" от 04.10.2000 // Вестник Банка России, № 59, 09.11.2000.

14. Центральный Банк РФ, Письмо № 139-Т "О рекомендациях по анализ ликвидности кредитных организаций" от 27.07.2000 // Вестник Банка России, № 42, 02.08.2000.