Задание №3
Коэффициент оборотов по приему находится следующим образом:
42 / 1290 = 0,033 или 3,3%.
Коэффициент оборотов по выбытию находится следующим образом:
38 / 1290 = 0,029 или 2,9%.
Коэффициент текучести:
(8 + 14 + 7) / 1290 = 0,022 или 2,2%.
Коэффициент постоянства кадров:
(1293 -38) / 1290 = 0,973 или 97,3%.
Вывод. Небольшие коэффициенты оборотов по приему, выбытию, текучести кадров и большое значений коэффициента постоянства кадров говорят о хорошей ситуации на предприятии: мало работников увольняется с работы и мало принимается на работу, что говорит о стабильности работы предприятия и удовлетворенности работников своим местом работы.
Задание №4
Факторная модель фонда рабочего времени будет иметь следующий вид:
ФРВ = ЧР * Д * П,
где ЧР – численность работников, Д – количество дней отработанных одним рабочим за год, П – средняя продолжительность смены.
Найдем фонд рабочего времени плановый:
ФРВ0 = 3160*248*7,85 = 6151888 ч.,
фактический:
ФРВ1 = 3200*242*7,95 = 6156480 ч.
Далее необходимо найти отклонение от плана. Оно находится вычитанием из фактического значения показателя его планового значения. Полученные значения внесем в таблицу.
Показатели |
По плану |
Фактически |
Отклонение от плана |
Среднесписочное число рабочих |
3160 |
3200 |
40 |
Отработано за год одним рабочим, дней |
248 |
242 |
-6 |
Средняя продолжительность смены, ч. |
7,85 |
7,95 |
0,1 |
Фонд рабочего времени, ч. |
6151888 |
6156480 |
4592 |
Далее необходимо провести факторный анализ, т.е. выявить как каждый фактор повлиял на изменение фонда рабочего времени. Т.к. модель является мультипликативной (умножение), то для факторного анализа применим способ абсолютных разниц.
ФРВ0 = 3160*248*7,85 = 6151888 ч.
ФРВЧР = ЧР * Д0 * П0 = 40 *248 * 7,85 = 77872 ч.
ФРВД = Д * ЧР1 * П0 = -6 *3200 * 7,85 = -150720 ч.
ФРВП = П * ЧР1 * Д1 = 0,1 *3200 * 242 = 77440 ч.
Сделаем проверку правильности расчетов:
ФРВЧР + ФРВД + ФРВП = ФРВ
77872 + (-150720) + 77440 = 4592
4592 = 4592
Вывод. Фонд рабочего времени фактический стал больше планового на 4592 часов. В том числе за счет увеличения количества работников на 40 человек ФРВ вырос на 77872 часа, за счет снижения количества дней отработанных в среднем одним рабочим за год на 6 ФРВ снизился на 150720 часов, за счет увеличения средней продолжительности смены на 0,1 часа ФРВ вырос на 77440 часов.
Задание №5
Вначале необходимо найти среднюю заработною плату и среднюю производительность по плану и фактические:
ЗП0 = 100800 / 240 = 1625,81 тыс. р.
ЗП1 = 100910 / 242 = 1739,83 тыс. р.
ГВ0 = 604800 / 240 = 9754,84 тыс. р.
ГВ1 =626710 / 242 = 10805,34 тыс. р.
Далее необходимо определить индекс роста заработной платы и индекс роста производительности
IЗП = ЗП1 / ЗП0
IЗП = 1739,83 / 1625,81 = 1,070.
IГВ = ГВ1 / ГВ0
IГВ = 10805,34 / 9754,84 = 1,108.
Далее необходимо определить коэффициент опережения темпов роста заработной платы над темпами роста производительности труда:
Коп = IЗП / IГВ
Коп = 1,070 / 1,108 = 0,966.
Далее необходимо найти экономию фонда заработной платы:
Э = ФЗП1 * (IЗП - IГВ) / IЗП
Э = 100910 * (1,070 – 1,108) / 1,070 = -3541,67 тыс. р.
Вывод. Коэффициент опережения темпов роста заработной платы над темпами роста производительности труда составил 0,966. Он меньше единицы, что говорит о том что производительность труда растет быстрее чем заработная плата, что хорошо для предприятия. Экономия фонда заработной платы в связи с изменением соотношения между темпами роста заработной платы и производительности составила 3541,67 тыс. р.