- •Тема 1. Бизнес-план инвестиционного проекта: назначение, состав и разработчики. Национальное законодательство в области бизнес-планирования
- •1. Определение бизнес-плана. Основные задачи, решаемые при разработке бизнес-плана
- •2. Состав и разделы бизнес-плана инвестиционного проекта
- •2.1. Состав и структура бизнес-плана
- •2.2. Принципы и подходы, используемые при разработке бизнес-плана
- •2.3. Резюме бизнес-плана проекта
- •3. Разработчики бизнес-плана и основные этапы его создания
- •Тема 2. Стратегия маркетинга предприятия. Оценка конкурентоспособности предприятия и его продукции.
- •1. Характеристика предприятия и стратегии его развития
- •2. Анализ рынков сбыта продукции и оценка конкурентов предприятия
- •3. Описание и оценка конкурентоспособности продукции предприятия
- •4. Содержание маркетинговой стратегии предприятия
- •Тема 3. Процесс производства продукции: его содержание и направления совершенствования
- •1. Описание программы производства и реализации продукции
- •2. Оценка производственных мощностей предприятия
- •3. Описание материально-технического обеспечения проекта
- •4. Оценка стоимости (издержек) производства и сбыта продукции
- •Пояснения к таблице 9а:
- •Тема 4. Разработка календарного, организационного и юридического плана инвестиционного проекта
- •1. Разработка календарного плана (графика) реализации проекта
- •2. Разработка организационного плана проекта
- •3. Разработка юридического обоснования реализации проекта
- •4. Информация о разработчике бизнес-плана
- •Тема 5. Риски проекта предприятия и разработка мер по их страхованию
- •1. Анализ рисков проекта, описанного в бизнес-плане
- •2. Оценка рисков проекта, описанного в бизнес-плане
- •2.1. Качественный анализ рисков проекта
- •I. Внешне непредсказуемые риски
- •II. Внешние предсказуемые (но неопределенные) риски
- •III. Внутренние нетехнические риски
- •IV. Технические риски
- •V. Правовые риски, связанные с:
- •VI. Страхуемые риски
- •2.2. Количественный анализ рисков проекта
- •3. Методы снижения рисков проекта
- •Тема 6. Разработка инвестиционного плана и прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности по проекту
- •1. Разработка инвестиционного плана проекта
- •2. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности по проекту (финансовый план проекта)
- •Тема 7. Оценка эффективности инвестиционного проекта
- •1. Принципы оценки эффективности инвестиций в проект
- •2. Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта
- •2.1. Расчет интегральных показателей эффективности проекта
- •2.2. Расчет показателей ликвидности, деловой активности и показателей структуры капитала производства (предприятия)
- •3. Многофакторный анализ чувствительности проекта
Тема 1. Бизнес-план инвестиционного проекта: назначение, состав и разработчики. Национальное законодательство в области бизнес-планирования
1. Определение бизнес-плана. Основные задачи, решаемые при разработке бизнес-плана
Существует достаточно большое число определений бизнес-плана. Например:
Бизнес-план (англ. business plan) – план предпринимательской деятельности компании в условиях рыночной экономики, необходимый инструмент технико-экономического обоснования и организации ее бизнеса, включая взаимоотношения с банками, инвестиционными, сбытовыми организациями, посредниками и потребителями.
Бизнес-план – это документ, который описывает все основные аспекты будущего коммерческого предприятия, анализирует все проблемы, с которыми оно может столкнуться, а также определяет способы решения этих проблем.
Бизнес-план – это подробный, четко структурированный и тщательно подготовленный документ, описывающий цели, к достижению которых стремится компания, какие задачи при этом будут выполнены и что после этого будет представлять из себя компания.
Правильно составленный бизнес-план в конечном счете отвечает на вопрос, стоит ли вообще вкладывать деньги в это дело и принесет ли оно доходы, которые окупят все затраты сил и средств.
Назначение бизнес-плана, по мнению специалистов, состоит в том, чтобы помочь руководителям компаний и разработчикам проектной документации решить четыре основные задачи:
изучить перспективы развития существующего и/или перспективного рынка сбыта продукции проекта;
оценить затраты, которые будут необходимы для производства и сбыта продукции проекта, и сопоставить их с теми ценами, по которым ее можно будет продавать, чтобы определить потенциальную прибыльность задуманного проекта;
обнаружить всевозможные «подводные камни», подстерегающие проект в ходе его реализации и особенно в первые годы;
определить критерии и показатели, по которым можно будет регулярно характеризовать ход реализации проекта.
2. Состав и разделы бизнес-плана инвестиционного проекта
2.1. Состав и структура бизнес-плана
Ориентировочный объем бизнес-плана может составлять (без приложений): около 40 страниц – при стоимости проекта менее 500 тыс. долларов США и до 80 страниц – при стоимости проекта свыше 500 тыс. долларов США.
В состав любого бизнес-плана обязательно входят:
Титульный лист. На нем указываются: название проекта, предприятия-инициатора проекта, организации-разработчика бизнес-плана, утверждающая подпись руководителя предприятия и организации-разработчика, заверенные печатью, требования конфиденциальности документа. В случае, если бизнес-план разработан при участии консалтинговых, аудиторских и других фирм, то в нижней части титульного листа пишется: «Бизнес-план разработан предприятием при участии» и указываются названия привлеченных организаций.
Содержание: указываются названия основных разделов и подразделов бизнес-плана, его приложений, а также даются ссылки на страницы.
Текст основных разделов бизнес-плана.
Приложения: различные документы, подтверждающие информацию и исходные данные, использованные при разработке бизнес-плана, а также копии документов, затребованных инвесторами и организациями, которые будут финансировать проект (например, копии контрактных и предконтрактных, учредительных и отчетных документов, материалов аудиторской проверки и т.п.).
Кроме того, в состав бизнес-плана очень часть включается «Меморандум о конфиденциальности». Он составляется с целью предупреждения лиц, допускаемых к ознакомлению с бизнес-планом, о конфиденциальности, и для ограничения круга потенциальных читателей. Меморандум может также содержать условие, что консультанты, привлекавшиеся со стороны для оказания помощи по разработке бизнес-плана в течение конкретного срока (например, не менее 1 года) не имеют права оказывать свои услуги другим предприятиям – конкурентам предприятия, разработавшего бизнес-план.
В состав бизнес-плана, как правило, включаются следующие разделы, характеризующие основные аспекты проекта:
Резюме,
Характеристика предприятия и стратегия его развития.
Описание продукции проекта
Анализ рынка сбыта продукции.
План производства продукции.
Стратегия маркетинга предприятия.
Организационный план проекта.
Юридическое обеспечение проекта.
Календарный план проекта.
Риски проекта и меры по их страхованию.
Инвестиционный план проекта.
Стратегия финансирования (финансовый план) проекта.
Необходимо знать, что в окончательно исполненном бизнес-плане, количество, название и последовательность разделов могут оказаться другими.
Министерством экономики Республики Беларусь постановлением № 158 от 31 августа 2005 года были утверждены «Правила по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов», устанавливающие основные правила составления бизнес-планов инвестиционных проектов, выделяющие ключевые этапы и последовательность проведения исследований, определяющие единые требования к структуре, содержанию и оформлению бизнес-планов инвестиционных проектов (включая упрощенные требования к проектам региональных, отраслевых программ импортозамещения, проектам, предусматривающим оказание мер государственной поддержки, стоимостью до 1 млн. долларов США и проектам, не предусматривающим оказания мер государственной поддержки, независимо от их стоимости), представляемых в соответствии с действующим законодательством на рассмотрение органам государственного управления, иным государственным организациям, подчиненным Правительству Республики Беларусь. В соответствии с их п. 12. гл. 3 «Требования к составу бизнес-плана» он должен состоять из следующих основных разделов:
Резюме;
Характеристика организации и стратегия ее развития;
Описание продукции;
Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга;
Производственный план;
Организационный план;
Инвестиционный план;
Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности;
Показатели эффективности проекта;
Юридический план.