Криминалистические аспекты экономической безопасности государства - Жук М.Г

81

или распространения оружия или участниками уголовных преступлений международного характера.

В феврале 2000 г. «FATF» впервые реально занялась государствами, «не желающими сотрудничать с ней в борьбе за чистоту денег». Вспециальномдокладебылоприведено25 признаков, покоторымможно определить, что в той или иной стране законодательство и повседневная бюрократическая практика препятствуют «противоотмывочным» действиям. Например, из этих 25 признаков в России было обнаружено10:

–отсутствие эффективного банковского надзора;

–возможность открытия неименных счетов или счетов на вымышленное имя;

–отсутствие в законодательстве требований к банкам устанавливать личность клиента и выявлять лиц, которые в действительности будут пользоваться деньгами со счета;

–отсутствие требований к банкам сообщать властям обо всех подозрительных или необычных операциях по счетам;

–отсутствие контроля, уголовных и административных санкций за неисполнение требований сообщать властям обо всех подозрительных или необычных операциях по счетам;

–нежелание выполнять запросы иностранных органов, занимающихся расследованием «отмывания» денег (например, волокита при ответах на эти запросы);

–нежелание реагировать на просьбы иностранных властей о сотрудничестве;

–необеспечение административных и судебных властей финансовыми, техническими и людскими ресурсами, необходимыми для проведения расследований;

–неквалифицированные или коррумпированные кадры в государственных, судебных и банковских надзорных организациях, занимающихся борьбой с «отмыванием» денег.

Анализ криминальной ситуации, сложившейся в ходе проведения экономических реформ, при отсутствии необходимого и достаточного организационно-правового сопровождения со стороны властных органов государства, позволяет сделать вывод об ошибочности расчета на самодостаточность рыночных механизмов с точки зрения преодоления теневых и криминальных явлений в экономике.

При анализе деятельности предприятий, где могут проходить процессы отмывания «грязных денег», можно обнаружить следующие симптомы присутствия организованной преступной деятельно-

сти [62, с.39-40]:

82

1) тщательнуюпродуманностьакциипоотмываниюприменительно к специфике организации, месту, времени, кругу исполнителей;

2)способ отмывания зависит от возможностей организации, степени дефектности проверок налоговых и ревизионных служб;

3)наличие «крыши» в лице государственных властных структур, которые вошли в сотрудничество с организованными преступными формированиями;

4)направленность на извлечение наличных денег в крупных размерах, илинапротив, загружениебезналичныхсчетовналичнымиденьгами в крупных размерах, что характеризует ситуацию с «грязными деньгами»;

5)направленность на получение дорогостоящей недвижимости, за которую рассчитываются деньгами с запутанным прошлым;

6)тщательно продуманный (неслучайный) выбор объектов преступного посягательства (банковские, коммерческие и иные структуры, обладающие большими ценностями, полученными в результате различного рода некорректных коммерческо-финансовых сделок, отдельные граждане, обладающие большими денежными суммами или ценным имуществом, часто добытыми спекулятивным и иным, не всегда праведным, путем);

7)хитроумные, изощренные и быстрые способы реализации преступно нажитых денег и материальных ценностей;

8)специфическое поведение задержанных, подозреваемых лиц (наглость, запирательство, обструкция, конфронтация со следователем, сложные отношения задержанных между собой и пр.);

9)частое отсутствие свидетелей или их полная «неосведомленность», неискренность потерпевших и свидетелей;

10)быстрое срабатывание защитных средств, характерных именно для преступной организации, имеющей коррумпированные связи, группы безопасности, своих адвокатов (угрозы следователю и его близким, давление на следствие разных влиятельных лиц, подключение к участию в расследовании наиболее подготовленных адвокатов, опережающие расследование действия организованного преступного формирования и пр.).

Выявление отмеченных признаков осуществляется не только в ходе доследственной проверки, но и с началом расследования. Однако далеко не все перечисленные черты могут быть выявлены даже в начале расследования. Процесс выявления указанных выше признаков при отсутствии материалов оперативно-розыскной проверки деятельности организованного преступного формирования имеет определенную этапность [127, c.100]. Вначале устанавливается факт

83

совершения деяния группой лиц, так как эти лица являются членами непростойгруппы преступников, аорганизованного преступногоформирования. Значительная часть кооперативов служила средством обращения безналичных государственных средств в наличные с целью их последующего расхищения или прикрытием для отмывания преступно нажитых капиталов «гангстерскими» (бандитско-рэкетерски- ми) структурами.

11) наличие группы, обеспечивающей отмывание; в преступную деятельность одновременно вовлекаются несколько (иногда значительное число) лиц, что вносит определенную специфику в механизм и иные составляющие криминальной деятельности, а главное, влечет за собой, как правило, наступление более тяжких последствий;

12) экспортно-импортныеоперации, легальнаяпредпринимательскаядеятельность служит удобнымприкрытием длясовершениякруп- но-масштабных махинаций с присвоением неконтролируемой прибыли, большая часть которой оседает на счетах в иностранных банках, способствует отмыванию преступно нажитых капиталов.

Организованная преступная деятельность нацелена, в основном, наполучениечленамиорганизованныхпреступныхгруппкрупныхприбылей, все новых и новых финансовых возможностей. Самые скромные подсчеты специалистов говорят о серьезных финансовых накоплениях отечественной организованной преступности. Добытые преступным путем средства начинают активно «отмываться» при помощи самых разнообразных хозяйственных возможностей, представляющихся в разных сферах. О том, какими могут быть последствия этого, можно судить по многочисленным фактам зарубежной практики борьбы с организованной преступностью. Как правило, через несколько оборотов криминальные финансы окончательно приобретают качества легальных и уже с трудом поддаются «отслеживанию» даже правоохранительными органами западных зарубежных стран, имеющие большой опыт борьбы с указанной преступностью.

В частности, выявление отмытых финансовых средств итальянской мафии, например, является для правоохранительных органов задачей едва ли не более сложной, чем раскрытие состава организованных преступных сообществ.

Закончившийся этап первичных экономических преобразований показал способность преступных элементов и группировок использовать малейшие пробелы в законодательстве для незаконного обогащения, применяя для этого целый комплекс методов воздействия [40, c.75–89]:

84

–инфильтрацию (внедрение) своих ставленников в государственные, правоохранительные, контролирующие органы и коммерческие структуры;

–коррупцию, подкуп должностных лиц органов власти, управления и суда, сговор с руководителями крупных промышленных и коммерческих структур;

–давление со стороны коррумпированных должностных лиц органов власти и управления, распространение ложной информации;

–скупку паев и акций имущественных прав и собственности под различного вида угрозами;

–террор и физическое устранение неугодных лиц.

Основными недостатками организационно-правового и правоохранного сопровождения экономических преобразований является расширение теневого сектора экономики, активизация преступного поведения в этой сфере и консолидацию организованной преступности на настоящий момент являются:

1) игнорированиенедопустимостилегализациипреступныхдоходов; фактический мораторий на проверку законности происхождения средств, вводимых в хозяйственный и финансовый оборот;

2)несоответствие правовой базы реформируемой экономики; отсутствие действенной поддержки и защиты добросовестного предпринимательства; недостаточную разработанность системы ответственности за нарушение антимонопольного и налогового законодательства;

3)неготовность соответствующих органов выявлять и фиксировать незаконные доходы.

Разрабатывая программы по борьбе с «теневой» деятельностью субъектов хозяйствования, государственные структуры предлагают использовать перечень методов, которые по своей сути сводятся к двум подходам.

Первый предполагает создание радикально-либеральных условий хозяйствования, направленных на сверхвысокие темпы первоначального накопления капитала. В России использование этого подходапривелоквозникновениюкриминальныхфинансовыхгрупп и ограничению возможностей нормальной предпринимательской деятельности.

Второй связан с ужесточением контроля над хозяйственниками – так называемый репрессивный подход. Он ведет к созданию большого количестваконтролирующих служб, усилениюсуществующихподраз-

85

делений, ужесточению законодательства и т.д. и всегда сталкивается с сопротивлением не только «теневиков», но и рабочих, которым нелегальная деятельность позволяет или получать дополнительные доходы, или своевременно получать заработную плату, или избежать безработицы. Наше правительство, судя по всему, больше склоняется к применению именно административного рычага управления экономи-

кой [116, c.29].

Глубокое исследование проблем влияния теневой экономики позволило определить основные направления противодействия теневым отношениям:

–разработка мер по усилению контроля за отдельными наиболее вероятными каналами бегства капитала из Беларуси (особое внимание следует уделить международной банковской сфере и внешней торговле товарами и услугами как наиболее крупным поставщикам капитала в теневую экономику);

–переход на упрощенную систему налогообложения предприя- тий-экспортеров;

–амнистия незаконно вывезенного капитала;

–либерализация валютного регулирования;

–создание единого информационного центра по сбору и обобщению информации о потенциальных торговых партнерах субъектов хозяйствования Беларуси;

–повышение международного авторитета Республики Беларусь как субъекта мирового рынка [100].

86

	ПРОБЛЕМЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
	БЕЗОПАСНОСТИ	РЕСПУБЛИКИ	БЕЛАРУСЬ
глава	В ПРОЦЕССЕ	ЕЕ ИНТЕГРИРОВАНИЯ В
		МИРОВОЕ	ХОЗЯЙСТВО

§1. Сущность процессов интегрирования

Экономическая безопасность – сложная многоуровневая категория, включающая в себя как собственно экономические, так и политические, правовые, военные и др. положения, обеспечивающие защиту жизненно важных национальных интересов от внутренних и внешних угроз. Экономическая безопасность включает в себя широкий спектр вопросов, начиная с криминальных аспектов проблемы и кончая проблемами, связанными с ее геополитическим положением и современным мировым экономическим порядком.

В современных условиях переходного периода, по нашему мнению, главными угрозами экономической безопасности Республики Беларусь являются внутренние угрозы (внешние – в значительной степени производны от них) и среди них, прежде всего, отсутствие или бездействие государственной системы защиты права собственности.

Массовые нарушения этих прав при отсутствии эффективной защиты, прежде всего судебной, при длительных сроках принятия решений и низком уровне исполнения решений ведут к тому, что данная сфера фактически становится объектом деятельности частных силовых структур, то есть криминализируется. Сегодня в Республике Беларусь уровень выполнения важнейшей функции государства – выступать правовым гарантом прав собственности и хозяйственной деятельности – не стимулирует рост деловой активности, снижение которой происходит на фоне сохраняющейся инфляции, высоком уровне монополизации, разбалансированности валютно-финансовой системы и т.п., и как результат – падение технического уровня производства, безвозвратное разрушение науч- но-технического потенциала, отсутствие здоровой конкурентоспособной среды и т.д.

87

Экономическая безопасность представляет собой целостное явление, а внешняя и внутренняя безопасность являются лишь ее различными аспектами по характеру происхождения угроз.

Проводимая в Республике Беларусь радикальная реформа неизбежно приведет к повышению степени открытости экономики и, следовательно, к росту зависимости страны от внешних связей. В этих условияхвопросыэкономическойбезопасностиприобретаютбольшую актуальность, чем ранее.

Национальная безопасность является комплексной проблемой, поскольку сфера экономических интересов государства не ограничивается процессами в рамках внутренней экономики и выходит за ее пределы путем интеграции в систему мировых хозяйственных связей, предполагая внешнеэкономическую деятельность. При этом внутренние факторы и проблемы экономического развития безусловно отражаются на внешнеэкономической сфере, перенося в нее все новые закономерности и тенденции. Это в свою очередь создает предпосылки формирования угроз национальной безопасности как со стороны внутренних, так и внешних факторов.

В условиях, когда глобальный процесс перехода к устойчивому развитию мирового хозяйства находится на начальном этапе, когда нет четких международных договоренностей о путях его осуществления, стратегия национальной безопасности отдельных стран должна строиться исходя из собственных национальных интересов, включая и внешнеторговую стратегию, и с учетом разработанных требований и критериев. Такая проблема стоит и перед Республикой Беларусь и неизбежно связана с изменением подходов формирования ее методов госрегулирования, построения структуры внешнеторгового оборота с позиций усиления защиты национальных интересов, включая безопасность внутреннего рынка, формирующуюся в системе внешнеторговых отношений [110, с.64– 67]. С одной стороны, внутренний рынок требует открытости и международная торговля является необходимым средством реализации национальных интересов и потенциала, а с другой — регламентирования внешнеторговых поставок, которое должно быть направлено на обеспечение экономической безопасности и защиты интересов внутреннего рынка, отечественных товаропроизводителей и потребителей. Для этих целей необходимо привлекать систему таможенных тарифов и пошлин, но в большей степени используя иные меры защиты из числа нетарифных ограничений, в том числе путем соблюдения технических требований, характеристик

88

и стандартов и критериев на ввозимую продукцию в целях недопущения возникновения угроз в различных аспектах жизнедеятельности государства.

Для белорусского рынка и отдельных отечественных отраслей производства в области продовольствия большое значение имеет политикаразумногогосударственногопротекционизма, аименно— обоснованных таможенных пошлин, квотирования ввоза, и повсеместное созданиесистемысанитарногоитехническогоконтролязабезопасностью импортируемой продукции, включаяпродовольствие[125, с.51–55].

Внешнеэкономическая безопасность в условиях открытой экономики требует: во-первых, чтобы участие страны в мировых хозяйственных связях создавало наиболее благоприятные условия для развития национального производства; во-вторых, чтобы национальная экономика в наименьшей степени ощущала неблагоприятное развитие событий в мире, как в экономической, так и в политической области. К конкретным угрозам для экономической безопасности страны можно отнести резкое падение цен на экспортные товары или, наоборот, резкое повышение цен на импортируемые товары. Недопустима такая высокая степень зависимости от поставок отдельных видов продукции из одной или группы стран, которые предоставили бы им возможность использовать эту зависимость для политического давления на Россию. Нельзя также допустить высокой степени финансовой зависимости от иностранных государств, которая позволяла бы кредиторам навязывать России экономическую политику в осуществлении внешнеэкономических связей[205, с.66].

Анализсовременныхтенденциймировогоэкономическогоразвития позволяет сделать важный вывод: для обеспечения экономической безопасности Республика Беларусь должна стремиться к созданию обширногоэкономическогопространства,котороеявляетсяусловиемуспешногоразвитияиповышенияконкурентоспособностивглобальноммасштабе. ВусловияхинтеграцииРеспубликиБеларусьвмировоехозяйствоиперехода к открытой экономике, необходимо выделить приоритеты государственной структурной политики, включающие жизненно важные, способные к динамичному развитию, экспортноориентированные сферы деятельности и производства, которым должна оказываться всесторонняя государственная поддержка.

Экономический фон, на котором проходят реформы, весьма неблагоприятен. Отказ от административно-командной системы управления экономикой и еще не созданные новые рыночные механизмы экономического взаимодействия привели к распаду хозяйственных

89

связей, что, в свою очередь, отразилось на падении объемов и эффективности производства.

Процесс открытия внутреннего рынка, как правило, идет постепенно, по мере созревания соответствующих предпосылок в отдельных отраслях экономики. Взять хотя бы США. Администрация Р.Рейгана, в принципе, выступала за открытую экономику, но защищала таможенными пошлинами и другими средствами конкретные отрасли

[180, с.94–108].

С учетом мирового опыта открывать белорусский внутренний рынок, на котором абсолютное большинство наших производителей невыдержитконкуренциисиностраннымикомпаниями, можнотолько постепенно, подготавливая производителей к участию в конкурентной борьбе на мировом рынке.

Определенные проблемы могут возникнуть и в случае нерегулируемого притока иностранного капитала. Захват иностранными компаниями отдельных сфер национальной экономики можетвлиять отрицательно не только в чисто экономическом плане, препятствуя развитию здесь национального производства; но и в социальном и политическом аспектах. Нельзя допускать, чтобы иностранный капитал хищнически использовал природные ресурсы, обострял экологическую ситуацию. Национальные интересы состоят в том, чтобы иностранные компании реально привлекали к организации производства на нашей территории свои материальные и финансовые ресурсы, а не стремились к установлению контроля за счет минимальных вложений [101, с.178].

Повышение степени открытости экономики требует, с одной стороны, предоставления всем предприятиям, вне зависимости от форм собственности, права свободного выхода на внешний рынок, а с другой – постепенного открытия внутреннего рынка для притока товаров.

В этих условиях необходима разработка и осуществление комплексной программы снижения внешнего долга, предполагающей (как показывает положительный опыт стран с переходной экономикой) содействиепритокупрямыхиностранныхинвестиций, активизациюпроцесса законной репатриации национальныхкапиталов, устранение государства от регулирования части долговых обязательств в результате их конверсии в акции частных компаний, содействие развитию частного сектора и успешному проведению программ приватизации [37].

Одной из самых серьезных угроз национальной экономической безопасности для Республики Беларусь является утечка финансовых средств из страны в огромных масштабах («бегство капитала»), включая капитал, размещенный белорусскими резидентами за рубежом в

90

различных формах (на счетах, недвижимость и т.п.), легально и нелегально, умышленно упущенную выгоду для нашей экономики в рамках внешнеэкономических операций и т.д. [204, c.2–6]

Вусловияхглубокогокризисаэкономикиикатастрофическогопадениякапиталовложенийиностранныеинвестициимоглибыпослужить катализатором экономического подъема в некоторых областях, а следовательно, и улучшения экономического положения страны в целом, тем самым способствуя укреплению экономической безопасности.

При рассмотрении данных официальной статистики о темпах падения промышленного производства в стране необходимо учитывать, что современная экономическая ситуация вызвала такое специфическое явление, какрост«теневых» оборотов промышленных и торговых предприятий. Руководители большинства белорусских предприятий намеренно скрывают подлинные масштабы производства и реализации продукции, широко практикуется так называемая «черная» бухгалтерия, которая позволяет искажать отчетность и уходить от непомерных налогов (доля собираемых налогов по оценкам налоговых органов не превышает 55% от максимально возможной величины) [31, с.14–15].

Экономистам известна кривая Лаффера, которая показывает зависимость поступлений в бюджет от величины налогов на прибыль: сумма поступлений в государственный бюджет возрастает лишь до тех пор, пока уровень налоговой ставки не превышает 33%. При превышении данного уровня налогоплательщики начинают в массовом порядке уходить от налогов.

Для Республики Беларусь сейчас наиболее актуальны проблемы создания национальной структуры своей экономики, адекватной рыночным требованиям, определения своих приоритетов по всем направлениям и на всех уровнях общества и хозяйства. Республика Беларусь должна не просто включиться в современную мировую экономику, а спрогнозировать свою роль и место в мировом разделении труда. Необходимо найти оптимальное соотношение между открытостьюэкономики изащитой национальных интересов, интересов хозяйствующих субъектов и граждан для обеспечения экономической безопасности.

§2. Проблемность процессов интегрирования

в мировое хозяйство

Анализ современных тенденций мирового экономического развития позволяет сделать важный вывод: для обеспечения экономи-