3.3.Прогнозируемая социально-экономическая эффективность разработанных предложений

В этом разделе сведены воедино все предстоящие затраты и ожидаемые поступления от реализации услуг салона красоты «СПА Консультант Плюс». Доходная часть данного бизнес-проекта представлена в таблице 3.8.

Таблица 3.8. Ожидаемые поступления

Должность, количество работников по данной должности в смену	Ожидаемые поступления, руб/смена			Итого, руб/смена
	Оптимистичный прогноз	Пессимистичный прогноз	Наиболее вероятный прогноз
1.Парикмахер, 2 чел	36 000	20 000	28 000	28 000
2.Массажист, 1 чел	16 000	8 000	12 000	12 000
3.Мастер маникюра/педикюра и косметических процедур, 2 чел	20 000	12 000	16 000	16 000
Итого, руб/смена	72 000	40 000	56 000	56 000
Итого, руб/мес	2 160 000	1 200 000	1 680 000	1 680 000

Итак, согласно наиболее вероятному прогнозу, средний объем денежных поступлений составит 1 680 000 руб/месяц. Однако, учитывая, что практически любому современному предприятию, прежде, чем оно достигнет максимального объема продаж своей продукции (услуг) необходимо время «на раскрутку», в течение которого потенциальные потребители будут знакомиться с предлагаемыми услугами, в течение первых двух месяцев работы салона ожидаемые объемы поступлений будут соответствовать пессимистичному прогнозу и равняться 1 200 000 руб/мес.

Финансовый план бизнес-проекта, предусматривающий календарный график планируемых расходов и доходов, представлен в таблице 3.9.

Таблица 3.9. Финансовый план бизнес-проекта по созданию салона красоты «СПА Консультант Плюс»

Доходы/ расходы	Авг 2017	Сент 2017	Окт 2017	Нояб 2017	Дек 2017	Янв 2018	Февр 2018	Март 2018	Апр 2018	Май 2018
1.Выручка от реализации, тыс.руб	-	1200	1200	1680	1680	1680	1680	1680	1680	1680
2.Расходы на приобретение оборудования	300	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.Расходы на рекламу**	45	20	20	-	-	-	-	-	-	-
4.Расходы на заработную плату***	74	308	308	308	308	308	308	308	308	308
5.Арендная плата	75	75	75	75	75	75	75	75	75	75
6.Затраты на покупку оборотных средств	-	350	350	350	350	350	350	350	350	350
7.баланс доходов и расходов	-494	+447	+447	+947	+947	+947	+947	+947	+947	+947
8.Чистый денежный поток****	-494	-47	+400	+1347	+2294	+3241	+4188	+5135	+6082	+7029

** Из общей суммы маркетинговых расходов наибольшую сумму целесообразно израсходовать перед открытием салона – для информирования максимального числа потенциальных клиентов.

*** В первом месяце реализации бизнес-проекта, до открытия салона красоты, заработную плату получают только директор, главный бухгалтер и мастера чистоты.

****Чистый денежный поток меняет знак с «-« на «+» в октябре, т.е. в третьем месяце от начала реализации проекта и во втором месяце от начала работы салона.

При этом, для достижения безубыточной работы (объем услуг, при котором прибыль равна нулю, а доходные поступления покрывают только постоянные затраты) салоном должно ежемесячно производиться и продаваться услуг на сумму, равную объему постоянных затрат. К таковым в рамках данного бизнес-проекта следует отнести заработную плату директора, главного бухгалтера, охранников и мастеров чистоты, а также затраты на арендную плату. Таким образом, порог рентабельности для салона красоты «СПА Консультант Плюс» составляет 128000+75000 = 203 тысячи рублей в месяц.

В дальнейшем, при успешном осуществлении бизнес-плана, нужно предусмотреть увеличение количества штатных сотрудников салона – в частности, мастеров маникюра/ педикюра и массажистов, а также введение новых должностей, связанных с обслуживанием солярия, установка которого в салоне «СПА Консультант Плюс» – очень желательна.

Выводы по третьей главе.

ООО «СПА Консультант плюс» - это интернет-магазин натуральной SPA-косметики из Таиланда. В фирме работает восемь человек.

Фирма находится сегодня в непростых экономических условиях, так как все трудности, присущие функционированию любого российского субъекта малого предпринимательства, в полной мере относятся и к нашей компании.

Предлагается внедрение в практику работы компании реализацию бизнес-проекта создания собственного салона красоты под собственным брендом.

Наименование салона красоты – «СПА Консультант Плюс».

Салон планируется открыть в одном из «спальных» районов города Санкт-Петербурга – Приморском.

Начало реализации проекта – август 2017 года, расчетный срок окончания реализации – май 2018 года.

У нового салона есть следующие конкурентные преимущества:

• имеются свободные площади (у учредителей ООО «СПА Консультант плюс»)

• операция по переводу жилого помещения в нежилое проведена;

• проведён полный ремонт помещений.

Все виды рисков возможно минимизировать при грамотном подходе к реализации разработанного бизнес-плана.

Миссия разработанного бизнес-проекта – удовлетворение максимального количества потребителей в качественных услугах по уходу за внешностью.

Первоначальные вложения составляют 494 тысячи рублей, срок окупаемости проекта – два месяца.

Таким образом, разработанный бизнес-план представляет собой очень выгодный проект, поскольку вложенные первоначально средства окупаются уже во второй месяц работы салона красоты. Таким образом, разработанный бизнес-план представляет собой очень выгодный проект.