1.2 Основные формы и виды кредита

Существуют разные формы и виды кредита.

Исторически первой формой кредита был ростовщический кредит. Рос­товщический капитал функционировал в двух основных формах: ссуды круп­ным землевладельцам и ссуды мелким производителям. В качестве кредиторов-ростовщиков выступали купцы, откупщики налогов, зажиточные крестьяне, монастыри, храмы. Ростовщический кредит выдавался под залог, прежде всего – земли. В качестве залога мог выступать и сам заемщик и члены его семьи, Ес­ли долг во время не возвращался. Заемщик становился рабом. Позже в качестве залога стали использовать движимое имущество (товары, золото, оборудование) – возникли ломбарды.

Ростовщический кредит имел следующие особенности: во-первых, он ис­пользовался непроизводительно, т.е. не как капитал, а как платежное или поку­пательное средство и, во-вторых, ростовщический кредит характеризовался очень высокими процентными ставками - от 60% до 9000% годовых.

С появлением банков ростовщический капитал изжил себя. Сегодня рос­товщичество законодательно запрещено в большинстве стран мира.

Сегодня на рынке реализуются две основные формы кредита: коммерче­ский кредит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, сферой функционирования и др.

Ссуды могут выдаваться не только в денежной, но и в товарной форме. Формой товарного кредита является коммерческий кредит - кредит, предос­тавляемый производителями (продавцами) потребителям (покупателям) в фор­ме отсрочки платежа за поставленный товар. За рубежом 20-30% кредитного оборо­та - это коммерческий кредит. Ограниченность, присущая коммерческому кредиту, преодолевается бан­ковским кредитом, который в современном мире и является основной формой кредита.

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый на определенный срок кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) фи­зическим и юридическим лицам в виде денежной ссуды. Банковский кредит предоставляется на основе кредитного договора (соглашения). Особенностью банковского кредита является то, что его источником являются преимущест­венно не собственные, а привлеченные банковские ресурсы и банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные средства, чтобы не только возвратить банку занятые средства, но и получить прибыль, необходимую для того, чтобы уплатить банковский процент.

Потребительский кредит предоставляется физическим лицам:

• торговыми предприятиями при покупке потребительских товаров дли­тельного пользования (автомобили, мебель, бытовая техника) в форме отсроч­ки платежа (продажа в рассрочку);

• банками или другими финансовыми учреждениями в виде банковских ссуд на потребительские цели.

Государственный кредит. Органы государственной власти могут высту­пать как в роли кредиторов, так и в роли заемщиков. Как кредитор государство через центральный банк или бюджетную систему может предоставлять кредиты различным хозяйствующим субъектам. Размещая свои обязательства (государ­ственные ценные бумаги), государство выступает в роли заемщика, а кредито­рами являются физические и юридические лица.

Межбанковский кредит - предоставление ссуд банками друг другу, как правило, для поддержания ликвидности или для обеспечения неожиданно воз­никшей потребности.

Международный кредит - это движение денег между кредиторами и за­емщиками различных стран. Международный кредит обусловлен наличием внешнеэкономических связей и существует в форме коммерческого, банковско­го, государственного кредита, т.е. кредиторами и заемщиками могут быть бан­ки, частные фирмы, правительства, международные и региональные экономи­ческие организации.

Остановим свое внимание на рассмотрении одной из форм кредита, такой как, международный кредит, который по нашему мнению, играет особую роль, так как, такой кредит предоставляется странами, банками, а также юридическими и физическими лица­ми одного государства странам, банкам и другим, юридическим и физическим лицам раз­личных государств на определенных условиях. Перемещение капитала между государ­ствами осуществляется как с помощью третьих лиц (посредники), так и без их присут­ствия. В роли посредников могут быть крупные национальные, транснациональные бан­ки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые предприятия.

Считаем важным отметить, что из-за глобальности и масштабного характера уже на начальных этапах реализации международного кредитования появляется ряд сложно­стей. Министерства, исполнительные органы зачастую не в силах разработать эффектив­ный план и следовать ему в вопросах подготовки и реализации проектов, что говорит о слабой подготовке технико-экономического и финансового обоснования проекта, отсут­ствие и невозможность привлечения потенциальных партнеров, профессионалов, разби­рающихся в данной отрасли, опыта и базы регулирования, а также отсутствие альтерна­тивных вариантов проекта.

Для решения таких проблем, считаем, следует создать эффективный механизм финансирования с помощью привлеченных кредитов, в связи, с чем необходимыми усло­виями процесса принятия решений будут существовать принцип, основанный на кон­курсном отборе; автономная проверка и экспертиза; избрание наиболее оптимального варианта за счет осуществления конкурсных торгов; пропорциональное распределение рисков между субъектами кредитных отношений; мониторинг причастными органами за всем процессом и т. д. При установлении надобности в заемных средствах главным фак­тором служит платежеспособность страны, понимание о которой дает и сумма внешнего государственного долга, и инфляция (не более 12% в год), и темпы роста ВВП (не менее 3% в год), и другие относительные и абсолютные показатели.

Положение на международном рынке зависит от многих факторов, связанных с организационными моментами, такими как анализ уязвимости, который показывает раз­ницу между имеющимися резервами страны и размерами потребности, норма обслужи­вания долга, по которой кредиторы определяют способность заемщика вернуть средства, методы погашения международного кредита (существует 3 способа погашения: пропор­циональные, т. е. равными долями через определенные промежутки времени, прогрес­сивный - с увеличением величины платежа и единовременный, когда вся сумма уплачи­вается в единовременном порядке). Параллельно с этим возникает еще одна сложность: не любыми средствами и не из любых источников можно изъять средства для расчетов с кредиторами. Так как для страны не рационально вывозить национальное богатство или же покрыть долг какими-либо не возобновляемыми ресурсами.

Считаем, что только при правильно составленной кредитной политике, есть воз­можность процветания экономики для всей страны. А так же важна комплексная работа в сфере развития инфраструктуры. Ведь только совместными усилиями можно решить за­дачу модернизации страны: развить конкурентоспособную экономику и гражданское об­щество, современное здравоохранение и качественное образование и т.д.⁴

Основные (базовые) услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками, как правило, под надежное (высоколиквидное) обеспечение, можно изобразить в виде следующей классификации (приложение 1). Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования. Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.