Глава 2. Анализ кредитной деятельности банка на примере пао «Сбербанк России»

2.1 Характеристика деятельности банка

ПАО «Сбербанк России» является наиболее крупным и динамично развивающимся банком. Что касается роли ПАО Сбербанк в развитии банковского сектора РФ, то она в высшей степени значительна: Банк не только занимает верхние строчки рэнкингов по ключевым показателям банковской деятельности – размеру активов, кредитному портфелю, чистой прибыли, привлеченным средствам, филиальной сети, количеству выпущенных банковских карт и т.д., но и имеет очень высокий удельный вес всех перечисленных показателей в совокупных показателях банковского сектора.

По состоянию на 31 декабря 2016 года деятельность Группы на территории Российской Федерации осуществляется через ПАО Сбербанк, который имеет 14 территориальных банков, 79 от­делений территориальных банков и 15 016 точек обслуживания клиентов, а также через основные дочерние компании, расположен­ные в Российской Федерации, – АО «Сбербанк Лизинг», ООО «Сбер­банк Капитал», компании бывшей Группы компаний «Тройка Диалог», АО «НПФ Сбербанка», ООО Страховая компания «Сбербанк страхо­вание жизни», ООО Страховая компания «Сбербанк страхование», ООО «Сбербанк Факторинг» и «Сетелем Банк» ООО (бывший «БНП Париба Восток» ООО). С 1 января 2016 года Восточно-Сибирский территориальный банк был реорганизован с передачей его фили­альной сети в организационное подчинение Сибирскому территори­альному банку, тогда как Северо-Кавказский территориальный банк был реорганизован с передачей его филиальной сети в организаци­онное подчинение Юго-Западному территориальному банку.

Основными конкурентами Банка (то есть компаниями, масштабы бизнеса, услуги и продукты которых сопоставимы с показателями банка на рынке) являются следующие кредитные организации (по критерию объёма активов): Банк ВТБ (ПАО), Газпромбанк (АО), ВТБ 24 (ПАО), АО «Россельхозбанк», ОАО «Банк Москвы», АО «Альфа-банк», АО «ЮниКредит Банк», ПАО «Промсвязьбанк» и др. Также есть и другие кредитные организации, которые конкурируют с Банком по конкретным направлениям бизнеса – розничное кредитование, корпоративное кредитование, кредитование малого и среднего бизнеса, ипотечное кредитование, привлечение средств населения и организаций, развитие филиальной сети, выпуск банковских пластиковых карт, показатели финансовых результатов и рентабельности и проч.

Таблица 1. Доля ПАО Сбербанк в основных сегментах российского финансового рынка, %

	2014	2015	2016
Активы	29,1	28,7	28,9
Кредиты корпоративным клиентам	35,0	32,2	31,7
Кредиты частным клиентам	35,9	38,7	40,1
Средства корпоративных клиентов	21,9	25,0	22,1
Средства частных клиентов	45,0	46,0	46,6
Капитал	28,7	29,7	33,5

В 2016 году Сбербанк продолжил усиливать свои позиции на роз­ничных рынках, в то же время доля в корпоративном сегменте снизилась. На рынке кредитования частных клиентов Сбербанк заметно увеличил долю по кредитным картам, а также кредитам наличными. Однако на рынке ипотечного кредитования конкуренция серьезно обострилась, в том числе из-за Программы государствен­ной поддержки ипотеки, в связи с чем доля Сбербанка немного сни­зилась. На рынке вкладов населения сохранилась положительная динамика портфеля, Сбербанк и другие банки с государственным участием усилили свои позиции за счет изменения предпочтений вкладчиков в пользу более надежных финансовых институтов.

Главными конкурентными преимуществами Сбербанка являются:

- участие государства в его уставном капитале;

- широчайший спектр предоставляемых продуктов и услуг;

- использование инновационных технологий;

- длительная история развития, известность бренда и высокая деловая репутация;

- огромные финансовые возможности, стабильная ресурсная и клиентская базы;

- эффективность финансового менеджмента.

Потребителями продуктов и услуг ПАО Сбербанк являются как юридические, так и физические лица. В свою очередь, данные категории разделены на следующие сегменты, для целевого и адресного оказания соответствующих услуг (рис. 2).

Рис. 2. Сегментация клиентской базы в ПАО Сбербанк

1. Частные лица. Частным лицам Банк предлагает: кредиты (автокредиты, потребительские кредиты, ипотеку, кредитные карты); кредитные и дебетовые карты; различные виды вкладов; пакеты банковских услуг; денежные переводы; различные виды платежей; аренду сейфовых ячеек; документарные операции; кассовое обслуживание; валютно-обменные операции; дистанционное обслуживание и др. услуги.

2. Малому и среднему бизнесу и 3.Крупным корпоративным клиентам Банк предлагает: расчетно-кассовое обслуживание; операции на денежных рынках; вексельные операции; депозитные операции; операции с драгоценными металлами; доверительное управление активами; депозитарные услуги; стандартные кредитные продукты и специальные программы кредитования (для малого и среднего бизнеса); проектное финансирование; инвестиционное финансирование; зарплатные проекты; выпуск корпоративных карт; эквайринг; аренду сейфовых ячеек; документарные операции; валютный контроль; факторинг; лизинг; дистанционное обслуживание и др. услуги.

4. Финансовые организации. Развитие сотрудничества с финансовыми институтами является одним из приоритетных направлений деятельности Банка. Опираясь на большой опыт и современные банковские технологии, Банк предлагает полный спектр услуг финансовым институтам, в том числе: расчетные операции по корсчетам; операции с банковскими картами; депозитарные услуги и др. услуги.

Органы управления и структура сети подразделений Банка представлена на рис. 3.

Общее собрание акционеров

Наблюдательный совет

Ревизионная

комиссия

Корпоративный

секретарь

Председатель Правления

Комитет по аудиту

Правление Банка

Департамент внутреннего аудита

Головной офис

Департамент финансового контроля и комплаенс

Управления, департаменты, отделы и др. подразделения

Территориальные управления

Филиалы

ВСП:

Дополнительные офисы

Операционные офисы

Операционные кассы вне кассового узла

Передвижные пункты кассовых операций

Представительства

Рис.3. Органы управления и структура филиальной сети ПАО

Сбербанк

Как показано на рис. 3, органами управления Банка являются:

- Общее собрание акционеров (высший руководящий орган Сбербанка России, принимающий решений по основным вопросам деятельности Банка);

- Наблюдательный совет, состоящий из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора;

- Правление (коллегиальный исполнительный орган);

- Председатель Правления (единоличный исполнительный орган)⁷Также в системе корпоративного управления функционируют Комитет по аудиту и Департамент внутреннего аудита, Департамент финансового контроля и комплаенс.

Комитет по аудиту на регулярной основе исследует консолидированную отчетность Банка по МСФО, проводит ежеквартальный мониторинг финансовых результатов, а также осуществляет ряд других функций, связанных с проверкой различных сторон деятельности Банка. Функции корпоративного секретаря заключаются в обеспечении всех правил корпоративного управления уполномоченными органами и сотрудниками Банка.

Для контроля за финансово-хозяйственной деятельностью избирается Ревизионная комиссия.

Целью работы Департамента внутреннего аудита является содействие органам управления в обеспечении эффективности финансово-хозяйственной деятельности Банка.

Все высшие органы управления Банком, а также ревизионная комиссия, главный бухгалтер и его заместители, руководители филиалов и ВСП, специально назначенные ответственные сотрудники в совокупности составляют систему органов внутреннего контроля.

Департамент финансового контроля и комплаенс осуществляет функции службы внутреннего контроля (обеспечение эффективной работе при соблюдении установленных уровней риска).

Общее собрание акционеров утверждает внешнего аудитора, который проводит обязательные аудиторские проверки Банка.

Таким образом, в Банке реализуется современная концепция корпоративного управления, основанная на требованиях законодательства РФ и гарантирующая всем акционерам равные права и возможности в управлении Банком.

Как показывает рис. 12, для координации деятельности подразделений сети Банка используется четырехуровневая система управления:

- 1-й уровень – головной офис;

- 2-й уровень – территориальные управления;

- 3-й уровень – филиалы;

- 4-й уровень – внутренние структурные подразделения и т.д.

В целях оказания содействия наблюдательному совету при решении вопросов в области назначений и вознаграждений членов органов управления, корпоративного секретаря и ревизионной комиссии в Банке создан комитет по кадрам и вознаграждениям (рисунок 4). Комитет по кадрам и вознаграждениям формируется из членов наблюдательного совета Банка, обладающих профессиональным опытом и знаниями по направлениям деятельности комитета. О реализации выполняемых функций комитет по кадрам и вознаграждениям представляет наблюдательному совету ежегодный отчет.

Основной целью Комитета по кадрам и вознаграждениям является содействие привлечению к управлению Банком квалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы.

Основными задачами Комитета по кадрам и вознаграждениям являются усиление кадрового состава и повышение эффективности работы Наблюдательного совета, подготовка предложений по формированию эффективной системы вознаграждения членов Наблюдательного совета, исполнительных органов Банка и иных работников Банка. При Правлении Банка создан Комитет по вопросам управления персоналом, который обеспечивает реализацию Стратегии развития банка в части управления персоналом.

Свою работу Комитет по вопросам управления персоналом проводит в тесном взаимодействии с другими структурными подразделениями Сбербанка.

Рис. 4. Система корпоративного управления Сбербанка

Основными задачами Комитета по вопросам управления персоналом являются:

1. кадровое обеспечение деятельности банка;

2. соблюдение трудового законодательства;

3. участие в подборе и расстановке персонала;

4. организационно-методическое руководство, координация и контроль деятельности структурных подразделений банка по кадровым вопросам;

5. совершенствование и внедрение новых методов организации работы, в том числе на основе использования современных информационных технологий;

6. участие в пределах своей компетенции в подготовке и исполнении управленческих решений;

7. обеспечение укомплектования банка работниками требуемых должностей, специальностей и квалификации;

8. ведение кадрового учета и кадрового делопроизводства;

9. оценка персонала, организация обучения и повышения квалификации кадров, разработка и проведении мотивационных мероприятий.

Банк ведет свою кредитную деятельность в соответствии с внутренними регламентами. Основным нормативным документом по кредитованию резидентов Российской Федерации - юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица (индивидуальных предпринимателей), определяющим общий порядок кредитования, является «Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Волго-Вятским банком Сбербанка РФ и его филиалами»

В 2016 году Сбербанк усилил свои позиции на розничных рынках, в то же время доля в корпоративном сегменте снизилась. На рынке кредитования частных клиентов Сбербанк заметно увеличил долю по кредитным картам, а также кредитам наличными. Однако на рынке ипотечного кредитования конкуренция серьезно обострилась, в том числе из-за Программы государственной поддержки ипотеки, в связи с чем доля Сбербанка немного снизилась. На рынке вкладов населения сохранилась положительная динамика портфеля, Сбербанк и другие банки с государственным участием усилили свои позиции за счет изменения предпочтений вкладчиков в пользу более надежных финансовых институтов.