Операции банка

Пассивные операции – это операции банков, посредством которых банки формируют свои ресурсы. Это:

• Депозит (вклад) — это денежные средства, размещаемые физическими и юридическими лицами в банках на определенный договором срок под оговоренные проценты в целях получения дохода.

• вклад до востребования — договор банковского вклада предусматривает возврат вклада по первому требованию;

• срочный вклад — договор банковского вклада предусматривает возврат вклада по истечении определенного договором срока и имеет особые условия выдачи вклада и начисления процентов при его досрочном отзыве вкладчиком;

• условный вклад — договор банковского вклада предусматривает наличие определенных условий, наступление которых необходимо для возврата вклада.

• депозитный сертификат — денежный документ, удостоверяющий внесение в банк средств на определенное время и передаваемый или не передаваемый другому владельцу по индоссаменту.

Денежные фонды, которые банк привлекает самостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности (среди них: кредиты, полученные у других банков; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе). Получение займа у центрального банка — традиционная пассивная операция коммерческих банков, испытывающих временный недостаток резервов и обращающихся за помощью к центральному банку.

Банки могут привлекать денежные средства также путем выпуска собственных ценных бумаг.

Активные операции банков

Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования. Виды кредитов:

По способам предоставления различают:

• кредиты, выдаваемые одной суммой;

• выдаваемые путем открытия кредитной линии – предоставление заемщику обязательства банка выдавать ему в течение некоторого времени (обычно в течение одного года) кредиты в пределах согласованного лимита;

• кредиты овердрафт - предоставляется в случае разрыва в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают собственные ресурсы ( величина платежа превышает остаток средств на счете клиента).

По видам обеспечения:

• ломбардный кредит — кредит под залог ценных бумаг.

• вексельный кредит — ссуды под обеспечение векселями

• подтоварный кредит – кредит под залог товарораспорядительных документов;

• бланковый кредит – кредит, который не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк поддерживает давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

В зависимости от вида процентных ставок:

• кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру.

• Кредиты с плавающие процентные ставки — это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках.

Кроме кредитования клиентов коммерческие банки кредитуют друг друга, выдавая или получая межбанковские кредиты.

Комиссионные операции банков - операции по оказанию банком разного рода посреднических и доверительных услуг, за оказание которых банк взимает комиссионные вознаграждения.

1. Валютные операции коммерческих банков. К банковским операциям с иностранной валютой относятся:

• ведение валютных счетов клиентов;

• установление корреспондентских отношений с зарубежными банками;

• международные расчеты, связанные с экспортом и импортом;

• покупка и продажа валюты на внутреннем валютном рынке;

• кредитные операции на международных денежных рынках;

• депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках.

(Возможность конвертировать их активы из одной валюты в другую. Эти операции называются конверсионными.)

2. Операции с ценными бумагами.

 Банки на фондовом рынке оказывают посреднические услуги, покупая-продавая ценные бумаги.

варрант (ордер) — право держателя приобрести определенное число акций определенной цене;

опцион — ценная бумага, позволяющая ее владельцу купить или продать определенное число акций по определенной цене в течение конкретного периода времени или на определенную дату в обмен на уплату соответствующей премии (цены).

Кроме того, банки заключают фьючерсные контракты на покупку или продажу ценных бумаг через определенное время по обусловленной цене.

3. Лизинг — это вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель (лизингодатель, банк) обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество арендатору лизингополучателю) за плату во временное пользование для предпринимательских целей. Лизинг обеспечивает возможность предприятиям получить необходимое оборудование без значительных единовременных затрат.

4. Факторинг — комплекс услуг по авансированию и инкассированию дебиторской задолженности с последующим возможным информационным, страховым, бухгалтерским, консалтинговым и юридическим сопровождением клиента. Банк покупает у своих клиентов их требования к своим клиентам и в течение двух-трех дней оплачивает 70—90% требований в виде аванса, остающиеся 10—30% клиент получает после оплаты его требований плательщиком (рис.). При этом комиссия и процент по предоставленному финансированию удерживаются при поступлении денежных средств в оплату уступленного требования.

5. Трастовые операции коммерческих банков. Траст-отделы коммерческих банков действуют по поручению клиентов на правах доверенного лица и осуществляют операции, связанные в основном с управлением собственностью, а также выполняют другие услуги.

6. Депозитарная деятельность коммерческих.  Услуги банка по хранению, учету, перерегистрации ценных бумаг (ведению счета депо) и называются депозитарными:  

• административные операции — депозитарные операции, которые приводят к изменениям счетов депо, а также содержимого других картотек и журналов депозитария;

• бухгалтерские операции — депозитарные операции, трансформирующие остатки ценных бумаг на счетах депо;

• информационные операции — депозитарные операции, которые предполагают составление отчетов о состоянии счетов депо, и иных картотек и справочников депозитария, а также об осуществлении депозитарной деятельности.

Тест – занятие 12

1. в

2. в

3. в

4. а

5. а

6. б

7. б

8. а

9. б

10. б