Статья 1138	Е.Ю. Петров

с подназначением наследника1. В литературе отмечается, что трехлетний срок для подназначенных наследников начинает течь не с момента открытия наследства, а с момента возникновения у них права на получение отказа. Эту же логику можно распространить на отказ, сделанный под отлагательным условием.

4.3. Оформление права на получение завещательного отказа. Нотариус, ведущий наследственное дело, при наличии сведений о месте жительства легатария уведомляет последнего о предоставленном праве (отказополучатель, в отличие от кредиторов наследодателя, пожелавшего сохранить завещание в тайне, не знает о предоставляемом ему праве). В свидетельстве о праве на наследство, выдаваемом наследнику, указываются сведения об установлении легата.

Статья 1138. Исполнение завещательного отказа

1.Наследник, на которого завещателем возложен завещательный отказ, должен исполнить его в пределах стоимости перешедшего к нему наследства за вычетом приходящихся на него долгов завещателя.

Если наследник, на которого возложен завещательный отказ, имеет право на обязательную долю в наследстве, его обязанность исполнить отказ ограничивается стоимостью перешедшего к нему наследства, которая превышает размер его обязательной доли.

2.Если завещательный отказ возложен на нескольких наследников, такой отказ обременяет право каждого из них на наследство соразмерно его доле в наследстве постольку, поскольку завещанием не предусмотрено иное.

3.Если отказополучатель умер до открытия наследства или одновременно с завещателем, либо отказался от получения завещательного отказа (статья 1160) или не воспользовался своим правом на получение завещательного отказа в течение трех лет со дня открытия наследства, либо лишился права на получение завещательного отказа в соответствии

справилами статьи 1117 настоящего Кодекса, наследник, обязанный исполнить завещательный отказ, освобождается от этой обязанности, за исключением случая, когда отказополучателю подназначен другой отказополучатель.

1  Последовательное подназначение отказополучателя не ограничивает завещательной свободы наследника, что обычно ставится в упрек фидеикомиссарной субституции. Его неудобством является длительность обременения, что относится к общему вопросу о недопустимости «вечных» завещательных распоряжений (см. комментарий

к ст. 1139 ГК РФ).

255

Статья 1138	Е.Ю. Петров

Комментарий

1. Правило достижения предела обязательства. Исполнение завещательного отказа производится за счет наследодателя1. Завещатель, устанавливая легат, распоряжается только своим имуществом и не может обязать наследников свыше размера наследства. Легат, обременяющий одного или нескольких наследников, ограничивается размером их наследственной доли (порядок расчета наследственной доли

см. в комментарии к ст. 1175 ГК РФ).

Вэкономическом смысле имущество должника складывается из имущества его кредиторов. Поэтому завещательные отказы исполняются в пределах разницы между стоимостью наследственной доли обремененного наследника и падающей на него части долгов наследства (ст. 1174, 1175 ГК РФ).

И наконец, легат является свободным завещательным распоряжением, следовательно, не может влечь уменьшения размера обязательной доли обремененного наследника.

Изложенный алгоритм является традиционным для отечественного наследственного права. Сюда следует добавить правило о пропорциональном поглощении легатов при достижении предела обязательства, если завещатель не установил старшинства.

Советская доктрина приводила в качестве примера статичные случаи реализации так называемого права сбавки (определение стоимости наследственной доли, исчисление и вычет обязательной наследственной доли, вычет падающей части долгов, обременяющих наследство). Указанные примеры воспроизводятся и в современной литературе.

Всилу правил ст. 554 ГК РСФСР 1964 г., обязывавшей кредиторов наследодателя заявить свои требования под страхом утраты в пределах шести месяцев с момента открытия наследства, размер пассива наследства к указанному моменту становился известным. В юридической литературе указывалось, что исполнение отказов по общему правилу производится после удовлетворения требований кредиторов2.

Вдинамике все оказывается гораздо сложнее. На сегодняшний день обязательный вызов кредиторов отменен. Размер пассива наследства уточняется с выявлением каждого последующего кредитора. Таким образом, с точки зрения размера отказополучателю полагается получить удовлетворение в последнюю очередь, а по времени получения

1  Как уже указывалось в комментарии к ст. 1137 ГК РФ, «за счет» – более широкое понятие, чем «из состава».

2  См.: Бондарев Н.И., Ильина Т.Н., Шимелевич С.Я. Указ. соч. С. 23.

256

Статья 1138	Е.Ю. Петров

легатарий нередко опережает кредиторов наследства1. К тому же в условиях кредита размер долга наследодателя на дату открытия наследства

ина дату наступления срока платежа различный.

1.1.Расчет в динамике. Заставлять всех легатариев ждать истечения сроков на принятие наследства и завершения расчетов с кредиторами было бы чересчур сурово. Обремененный наследник после принятия наследства исполняет легаты по мере наступления сроков их исполнения2.

Стоимость обремененной наследственной доли определяется на дату открытия наследства без возможных приращений (направленные отказы, отпадения). Последующее изменение цен может обрадовать или огорчить наследника. Заявление в будущем кем-либо из наследников о праве на обязательную долю или выявление унаследованного имущества способны привести к последующей корректировке.

Затем наследник вправе произвести сбавку на размер обязательной доли (половина, которая бы причиталась ему при открытии наследства по закону). Право сбавки предоставляется независимо от реализации права на обязательную долю.

Далее обремененный наследник вправе вычесть из остающейся стоимости наследственной доли сумму известных ему долгов наследодателя в пределах, падающих на его наследственную долю. Размер долга определяется по состоянию на дату исполнения легата с возможностью последующей корректировки. Суммы убытков, неустоек и процентов, возникшие в связи с нарушениями, допущенными наследником, вычету не подлежат. Бремя доказывания предела обязательства возлагается на должника.

Можно привести следующий пример. По расчету наследника, стоимость наследства на момент открытия составляет 75 000 000 руб. (квартира, загородный дом, деньги, доли участия, движимое имущество).

1  Новая редакция ст. 1173 ГК РФ запрещает доверительному управляющему в период действия мер по управлению наследством исполнять обязательства наследодателя и разрешает исполнение завещательных отказов, которые завещатель предписал исполнять сразу после открытия наследства. Мысль законодателя состояла в том, что нуждающиеся лица не должны ждать завершения наследственной процедуры. Однако нашему праву неизвестно существующее в некоторых зарубежных странах деление отказов на виды в зависимости от наступления срока исполнения (безотлагательные, алиментные и др.). В итоге получается, что искушенный наследодатель с целью незамедлительного обеспечения полноты власти над оставленным имуществом и затруднения положения кредиторов может составить завещание, в котором будет установлен отказ в отношении всего имущества и назначен душеприказчик, уполномоченный к немедленному исполнению отказа.

2  В случае обращения легатария за принудительным удовлетворением до истечения сроков принятия наследства суды склонны приостанавливать рассмотрение дела в связи с неопределенностью окончательного круга преемников, что не всегда оправданно.

257

Статья 1138	Е.Ю. Петров

Завещанная ему квартира и загородный дом составляют 15 000 000 руб. на момент открытия наследства (7 000 000 и 8 000 000 руб.). Стоимость обремененной наследственной доли – 15 000 000 руб.

Призываемых к наследованию по закону трое (переживший супруг и двое детей наследодателя, один из которых от первого брака). Обремененный наследник (супруг) является обязательным в силу достижения пенсионного возраста. Размер обязательной доли (половина от трети стоимости наследства) составляет 12 500 000 руб.

Завещание предусматривает отказ в виде обязания наследника в течение года с момента открытия наследства продать дом по максимальной цене и половину заплатить потомку от первого брака в качестве отказа.

Выручка от продажи дома делится пополам, а затем из половины отказополучателя добирается обязательная доля обремененного наследника. За дом удалось выручить 9 000 000 руб. Обремененный наследник вправе сбавить половину, полагающуюся легатарию, на 1 000 000 руб.

В итоге у наследника останется квартира и 5 500 000 руб. Легатарий получит 3 500 000 руб.

Если у наследодателя остался долг на сумму 5 000 000 руб., то судьба этого долга во взаимоотношениях наследников может быть определена завещанием. Во взаимоотношениях с кредиторами введенное ГК РФ правило о солидарной ответственности в пределах стоимости наследственной доли не может быть изменено завещанием (см. комментарий к ст. 1175 ГК РФ). Поскольку отказ обременяет наследственную долю пережившего супруга, для целей сбавки следует вычислить размер долга, падающий на обремененную долю. Это будет пятая часть или в статичном выражении 1 000 000 руб. Если к моменту исполнения легата долг составлял 5 500 000 руб., то обремененный наследник вправе сбавить легат на 1 100 000 руб.

1.2. Превышение предела. Получение легатарием сумм сверх полагающихся не освобождает наследника от обязательств перед кредиторами наследства. Легат в части превышения является натуральным обязательством. Хотя можно занять позицию об отсутствии всякого обязательства. В связи с избранным подходом наследник, «переплативший» отказополучателю случайно (незнание о долгах, корректировка размера наследственной доли), получает требование о возврате неосновательного обогащения1. Вопрос о наличии у кредитора прямого

1  Объем истребования (полная сумма переплаты или стоимость, остающаяся в обладании на момент узнавания легатария о переплате) является вопросом доктрины неосновательного обогащения. На наш взгляд, правильным является второй вариант.

258

Статья 1138	Е.Ю. Петров

иска к легатарию относится к числу дискуссионных. На наш взгляд, он возможен в случае несостоятельности обремененного наследника.

1.3. Сложные легаты.

(а) Aннуитет. В зарубежных странах существуют особые правила, касающиеся повременных выплат. Предел обязательства увеличивается, поскольку стоимость наследства прирастает начисляемыми на капитал процентами (капитализация). Во избежание искажения смысла выплат под действием инфляции платежи по легату подлежат перерасчету (индексация). Обремененный наследник и легатарий при определенных обстоятельствах вправе требовать прекращения отношений с выплатой фиксированной суммы (выкуп).

Отечественное право таких норм не содержит. В литературе распространенным примером расчета предела обязательства является деление стоимости обремененной наследственной доли на размер разовой повременной выплаты с целью установления максимального количества периодов платежей. Разумно, когда завещатель учитывает возрастание стоимости жизни и назначает не фиксированный, а определимый легат. Применение к повременным выплатам правил об индексации, предусмотренных ст. 318 ГК РФ, требует дополнительного обсуждения. С одной стороны, инфляция способна исказить последнюю волю завещателя, назначившего содержание нуждающемуся отказополучателю. С другой стороны, пропорциональная индексация немалых сумм, установленных в пользу расточителей, кажется несправедливой. Компромиссным вариантом является правило, когда индексация, не учитываемая при расчете предела обязательства, начинается после достижения планки прожиточного минимума.

(б) Право пользования жилым помещением. Иногда в литературе для расчета предела этого обязательства предлагается суммировать платежи за содержание жилья, вносимые наследником. Однако освобождение отказополучателя и членов его семьи от несения расходов по содержанию имущества является отдельным легатом, который вправе предусмотреть завещатель. С достижением предела обязательства наследник вправе перестать платить за отказополучателя или вправе взыскивать вынужденно уплаченные суммы. Однако к прекращению права, признаваемому в литературе вещным, этот вопрос, на наш взгляд, отношения не имеет.

Можно поступать иначе, оценивая период пользования. Затем идти по пути определения предела ответственности при повременных платежах. Лет через 20 исполнение достигнет предела обязательства. Этот подход соответствует букве закона, но искажает волю завещателя, желавшего, чтобы легатарий пользовался оставленным жильем пожиз-

259

Статья 1138	Е.Ю. Петров

ненно. Кажется, что проблема существует и не имеет на сегодняшний день решения.

1.4. Гарантии исполнения. Помещение легатария в положение кредитора наследника ослабляет его положение по сравнению с конструкцией виндикационного легата.

Отказополучатель вынужден конкурировать с личными кредиторами обремененного наследника. Каких-либо компенсирующих преимуществ в отношении удовлетворения за счет унаследованного имущества (залог в силу закона, приоритетная очередь) российский закон легатариям не предоставляет1.

Инициировать сепарацию наследственной массы от имущества наследника легатарий не вправе. Параграф 4 гл. 10 «Особенности рассмотрения дела о банкротстве гражданина в случае его смерти» Закона

обанкротстве забыл об этой категории лиц. Несмотря на то что отказополучатели не являются кредиторами умершего, они получают удовлетворение за счет наследства. Легатарии вправе рассчитывать на участие в процедуре банкротства наследственной массы, а не пассивно дожидаться получения наследниками оставшегося имущества и затем, возможно, сражаться с личными кредиторами наследника.

2.Пассивная множественность. При множественности обремененных наследников обязательство перед отказополучателем исполняется каждым должником не более чем в пределах стоимости его наследственной доли. После принятия ГК РФ доктрина, ориентируясь на ранее сложившиеся подходы, характеризовала множественность как долевую. Однако п. 26 Постановления Пленума ВС РФ от 29 мая 2012 г. № 9 признал множественность солидарной, видимо, исходя из изменения вида множественности наследников в обязательствах наследодателя (см. комментарий к ст. 1175 ГК РФ). Внутренние расчеты между наследниками осуществляются исходя из соотношения наследственных долей, если иное не было предусмотрено завещателем.

3.Отпадение легата. Комментируемый пункт посвящен последствиям отпадения легата. Кроме того, в нем закреплено требование

оквалифицированной форме заявления об отказе от права на получение легата.

1  Обязанность установить залог в пользу легатария может быть элементом завещательного отказа. Также мыслимо установление залога по соглашению между завещателем и отказополучатем в счет будущих требований. Такой залог должен уступать требованиям кредиторов наследства, давая приоритет перед личными кредиторами наследника.

260