1. Экспортер и импортер заключают между собой контракт (указывают, что расчеты за поставленный товар будут производиться в форме документарного аккредитива + должен быть определен порядок платежа, указывается банк, в котором будет открыт аккредитив, вид аккредитива, наименование авизующего и исполняющего банка, условия исполнения платежа, перечень документов, против которых будет осуществлен платеж, сроки действия аккредитива, порядок уплаты банковской комиссии и др.).

2. Экспортер подготавливает товар к отгрузке, о чем извещает импортера.

3. Получив извещение экспортера, покупатель направляет своему банку заявление на открытие аккредитива (указываются условия платежа, содержащиеся в контракте)

4. Банк-эмитент направляет аккредитив иностранному банку, как правило, банку, обслуживающему экспортера, тот, проверив подлинность поступившего аккредитива, извещает экспортера об открытии и условиях аккредитива.

5. Экспортер проверяет соответствие условий аккредитива платежным условиям заключенного контракта. Несоответствие - экспортер извещает свой банк о непринятии условий аккредитива и требовании их изменения. Если принимает условия открытого в его пользу аккредитива - отгружает товар в установленные контрактом сроки.

6. Получив от транспортной организации транспортные документы, экспортер представляет их вместе с другими документами, предусмотренными условиями аккредитива, в свой банк.

7. Банк проверяет, соответствуют ли представленные документы условиям аккредитива, полноту документов, правильность их составления и оформления, непротиворечивость содержащихся в них реквизитов. Далее - отсылает их банку-экспортеру для оплаты или акцепта.

8. Получив документы, банк-эмитент тщательно проверяет их, а затем переводит сумму платежа банку, обслуживающему экспортера. Банк экспортера зачисляет выручку на счет экспортера.

9. Импортер, получив от банка-эмитента коммерческие документы, вступает во владение товаром.

3. Расчеты по чеку.

Расчетный чек — это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя).

Есть договор банковского счета с условием об обязанности банка, обслуживающего счет, совершать в его рамках операции по оплате выставляемых клиентом чеков. Чекодержатель же никаких требований к банку-плательщику по чеку не имеет.

Схема расчетов с помощью чеков

1. Покупатель предоставляет в обслуживающий его банк заявление на получение чеков и платежное поручение на депонирование сумм (если оно осуществляется) или заявление в двух экземплярах для приобретения чеков, оплата которых гарантирована банком;

2. В банке, обслуживающем покупателя, бронируются средства на отдельном счете и заполняются чеки, т. е. проставляются наименование банка, номер лицевого счета, название чекодателя и лимит суммы чека;

3. Покупателю выдаются чеки и чековая карточка;

4. Продавец предъявляет покупателю документы на отгруженную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги);

5. Покупатель выдает чек продавцу;

6. Продавец предъявляет чек в банк, обслуживающий продавца, при реестре чеков;

7. В банке, обслуживающем продавца, зачисляются денежные средства на счет продавца;

8. Банк продавца предъявляет чек для оплаты банку, обслуживающему покупателя;

9. Банк, обслуживающий покупателя, списывает сумму чека за счет ранее забронированных сумм;

10. Банки выдают клиентам выписки из счетов банка.