Реструктуризация задолженности

Инициатива должна исходить от должника, банк это обычно не навязывает. Он надеется, что должник по реструктуризированному долгу начнет отдавать долги.

Реструктуризация — некое изменение договора в пользу должника — отступное, изменение срока, процентов, использование имущества, содействие в бизнесе, увеличение обеспечения.

Но! если кредит реструктуризирован он уже не может быть отнесен к первым двум хорошим категориям качества — значит мы должны по нему деньги депонировать отдельно, значит отвлекут от нас деньги а это не гуд. Поэтому банк все время пытается реструктуризацию кредита подтянуть под простое изменение договора кредита. Однако ЦБ понимает под реструктуризацией - любое изменение кредитного договора во благо должника. Во время кредита появилась фишка — если в самом договоре, при заключении, уже есть нормы о том, как будет меняться договор при наступлении определенных обстоятельств. Тогда это не будет реструктуризацией, не надо будет увеличивать резерв при реструктуризации долга.

Банковская гарантия + поручительство

В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Банковская гарантия отличается от поручительства банка. Во-первых, она является основным обязательством, а не акцессорным, как поручительство (действительна даже при недействительности основного обязательства; срок банковской̆ гарантии не зависит от срока исковой̆ давности по основному обязательству). Во-вторых, по банковской̆ гарантии банк несет солидарную ответственность, в то время как по поручительству может быть предусмотрена субсидиарная ответственность банка. В-третьих, выплата средств по банковской̆ гарантии осуществляется на основании только лишь требования бенефициара с приложением указанных в гарантии документов, и банк-гарант не вправе обусловливать выплату какими-либо дополнительными требованиями или ссылаться на имевшее место исполнение основного обязательства.

Факторинг

Факторинг – финансовая услуга специализированной компании или банка. В общем виде факторинг используется так: поставщик продает товар покупателю, не требуя за него немедленной оплаты. За покупателя этого товара продавцу платит специализированная факторинговая компания или банк, после чего получает долг с покупателя товара.

По ГК –финансирование под уступку ден. Треб.

Соотношение с цессий:

Цессия: просто уступка права требования.

Факторинг: уступка права требования/будущего права тербования + бухгалтерский и иные услуги по обслуживанию задолженности

Принято различать оборотный (на клиента возлагается ответственность перед финансовым агентом не только за действительность уступаемого денежного требования, но и за его фактическое исполнение должником; в этом случае и дополнительная выгода сверх суммы финансирования, и вознаграждение финансового агента подлежат уплате финансовым агентом клиенту) и безоборотный факторинг (клиент отвечает перед финансовым агентом только за действительность уступаемого требования, вся дополнительная выгода поступает в собственность агента).

Лизинг

Суть этих операций сводится к тому, что банк предоставляет в долгосрочную аренду своему клиенту-лизингополучателю необходимое последнему оборудование, а тот уплачивает такую арендную плату, которая покрывает за период аренды и банковские проценты, и стоимость оборудования.
Различают три основных вида лизинга: финансовый, оперативный и возвратный.

При финансовом лизинге срок аренды близок к сроку службы оборудования. По условиям финансового лизинга оборудование переходит от лизингодателя в собственность лизингополучателя только после уплаты всех лизинговых платежей. Таким образом, для банка такой актив является более ликвидным, поскольку не входит в состав имущества должника, не подвержен риску его несостоятельности и не требует судебных процедур по обращению взыскания и продаже этого имущества в случае нарушения должником (лизингополучателем) своих обязательств.

Возвратный лизинг заключается в том, что лизингополучатель одновременно является и продавцом оборудования. То есть банк-лизингодатель сначала приобретает у лизингополучателя определенное оборудование, а потом передает ему же это оборудование в лизинг. Таким образом, меняется титул собственности на оборудование при сохранении за лизингополучателем возможности его производственного использования. Возвратный лизинг позволяет достичь того же результата, что и кредитование под залог оборудования: лизингополучатель получает необходимые кредитные средства, а банк-лизингодатель размещает деньги в обеспеченные доходные активы.

Оперативный лизинг используется преимущественно для такого оборудования, которое можно пересдать в аренду или выгодно продать после короткого срока его эксплуатации. Отличие от других видов лизинга заключается в том, что срок лизинга значительно меньше, чем срок возможного использования оборудования (лизинг автомобиля). Основным отличием лизинга от аренды является специальное приобретение лизингодателем имущества для сдачи его в аренду лизингополучателю.

Билет 26.

1. Особенности деятельности производственных кооперативов в сфере предпринимательства.

НПА

ГК => детализация в ФЗ «О производственных кооперативах».

Отдельный закон «О сельскохозяйственных кооперативах» (посвящён потребительским и производственным).

Изменения в ГК! Введен параграф 8 «Производственные кооперативы» (введен Федеральным законом от 05.05.2014 N 99-ФЗ)

Статья 106.1. Понятие производственного кооператива

1. Производственным кооперативом (артелью) признается добровольное объединение граждан на основе членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности (производство, переработка, сбыт промышленной, сельскохозяйственной и иной продукции, выполнение работ, торговля, бытовое обслуживание, оказание других услуг), основанной на их личном трудовом и ином участии и объединении его членами (участниками) имущественных паевых взносов. Законом и уставом производственного кооператива может быть предусмотрено участие в его деятельности юридических лиц. Производственный кооператив является корпоративной коммерческой организацией.

Статья 106.2. Создание производственного кооператива и его устав

1. Учредительным документом производственного кооператива является его устав, утвержденный общим собранием его членов.

2. Устав производственного кооператива должен содержать ….

3. Фирменное наименование производственного кооператива должно содержать его наименование и слова "производственный кооператив" или слово "артель".

4. Число членов кооператива не должно быть менее пяти.

Статья 106.3. Имущество производственного кооператива

1. находится в собственности

2. делится на паи его членов в соответствии с уставом кооператива. Но не все, т.к. возможно создание неделимых фондов.

3. Член производственного кооператива обязан внести к моменту регистрации кооператива не менее десяти процентов паевого взноса, а остальную часть в течение года с момента государственной регистрации кооператива.

Т.О. пай состоит из (п.3 ст. 9 ФЗ «О кооперативах»):

1) паевой взнос;

2) чистые активы соответствующие размеру пая (кроме неделимого фонда) => аналог действительной доли в ООО.

4. Прибыль и ликвидационная квота– в соответствии с их трудовым участием!, если иной порядок не предусмотрен законом о производственных кооперативах и уставом кооператива.

Статья 106.4. Особенности управления в производственном кооперативе

Исполнительные органы - председатель и правление кооператива, если его образование предусмотрено законом или уставом кооператива. Ими могут быть только члены кооператива.

1 член – 1 голос.

Каждый член вправе выйти из кооператива. Тогда - выплачивается стоимость пая или должно быть выдано имущество, стоимость которого соответствует стоимости его пая, а также должны быть произведены другие выплаты, предусмотренные уставом кооператива.

Член может быть исключен: 1) по решению общего собрания в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязанностей, 2) а также в других случаях, предусмотренных законом и уставом кооператива.

Член вправе передать свой пай или его часть другому члену кооператива, если иное не предусмотрено законом и уставом кооператива. Если передает 3-му лицу - с согласия общего собрания членов кооператива. При этом у остальных появляется преимущественное право.

Пай передается по наследству, если иное не предусмотрено уставом кооператива. Либо выплачивается стоимость пая, если не принимают правопреемника.

Возможно взыскание долга на пай по долгам члена! Только когда другого имущества уже не хватает.

Т.О. особенности:

1) членство => корпорация;

2) равенство (кооперативная демократия) => 1 голос, независимо от размера пая (п.4 ст. 110 ГК);

3) объединение капиталов + объединение лиц;

4) закрытое управление => органы формируются только из членов, нельзя передать управление управляющей организации;

5) нет цели получения прибыли => спорное отнесение к КОМ ЮЛ, есть цель удовлетворения интересов членов организации. Можно заниматься п/д и распределять прибыль среди участников в соответствие с их взносом и трудовым или иным участием (см. ст. 12 ФЗ «О производственных кооперативах»). Объединение капиталов само по себе предполагает извлечение прибыли.

6) субсидиарная ответственность членов по долгам кооператива в соответствие с уставом.

Участники

Участники:

ФЛ, достигшие 16 лет (п. 1 ст. 7 ФЗ о кооперативах). Не менее 5 человек (ст. 4 ФЗ о кооперативах).

+

«Финансовые участники» - 25 % не участвующих личным трудом, т.е. иной вклад - денежный (п.2 ст.7 ФЗ о кооперативах) => объединение капиталов.

Могут быть наёмные работники не более 30 % => не являются участниками.

Права: (п. 1 ст. 8 ФЗ о кооперативах)

Организационные:

1. участвовать в производственной и иной хозяйственной деятельности кооператива, а также в работе общего собрания членов кооператива с правом одного голоса;

2. избирать и быть избранным в наблюдательный совет, исполнительные и контрольные органы кооператива;

3. вносить предложения об улучшении деятельности кооператива, устранении недостатков в работе его органов и должностных лиц;

Информационные:

4. запрашивать информацию от ДЛ кооператива по любым вопросам его деятельности;

Имущественное:

5. получать долю прибыли кооператива, подлежащую распределению между его членами, а также иные выплаты;

6. выйти по своему усмотрению из кооператива и получить соответствующие выплаты;

7. передать свой пай

(членам – без согласия др. членов

3-им лицам – с согласия членов + члены имеют права преимущественной купли.

Если умер наследуется пай, но вступает в кооператив с согласия др. членов)

Обязанности: (п.2 ст. 8 ФЗ о кооперативах)

1. внести паевой взнос;

2. участвовать в деятельности кооператива личным трудом либо путем внесения дополнительного паевого взноса, минимальный размер которого определяется уставом кооператива (1 голос)

3. соблюдать установленные для членов кооператива, принимающих личное трудовое участие в деятельности кооператива, правила внутреннего распорядка;

4. нести предусмотренную настоящим ФЗ и уставом кооператива субсидиарную ответственность по долгам кооператива.

За неисполнение можно исключить по решению ОС (п.2 ст.111 ГК)