Денежное обращение

Различаем безналичное (приоритетное), наличное и основанное на этих двух видах – электронное. При электронном денежном обращении в соответствии с ФЗ «О национальной платежной системе» обязательно либо участие банка, либо небанковской кредитной организации, должным образом зарегистрированной и имеющей соответствующую лицензию ЦБ. ЦБ держит под контролем как мегарегулятор, в том числе национальную платежную систему страны.

Гос контроль за денежным обращением:

– в банковской системе (за безналичным и наличным);

– вне банковской системы: за наличным – налоговый орган

Организация денежного обращения в банковской системе:

Через систему расчетно-кассовых центров (подведомственны территориальным учреждениям перед главным управлением ЦБ по субъектам РФ). В РКЦ для организации безналичного денежного обращения открываются корреспондентские счета кредитных организаций, на которых хранятся или депонируются обязательные резервы коммерческих банков в соответствии с нормативами резервирования. Обязательные резервы позволяют регулировать эмиссию кредитных денег. Чем больше обязательный резерв, тем меньше эмиссия денег, и наоборот.

Что касается безналичного денежного обращения – оно реализуется через систему корреспондентских счетов

Что касается наличного денежного обращения, для его организации в РКЦ существуют резервные фонды и оборотные кассы.

Эмиссия наличных денег осуществляется через резервные фонды в оборотные кассы, изъятие наличных денег из обращения в обратную сторону – через оборотные кассы в резервные фонды. Нормативы определяет ЦБ через свои территориальные учреждения.

ЦБ – кредитор последней инстанции, поскольку именно он наделяет кредитными ресурсами коммерческие банки по ставке рефинансирования (ключевой ставке).

Что касается налоговых органов, то ведется регистрация ККТ (сейчас вводятся онлайн-кассы). До этого была замена активации электронной контрольной электрозащищенной и налоговые органы в рамках выездных налоговых проверок проверяют соблюдение правил ведения кассовых операций. В любой организации, у любого ИП, которые используют наличные денежные средства, должны быть кассы, должны вестись кассовые книги. Все деньги должны храниться в кассе при соблюдении лимитов хранения денег в кассе – сверх лимита все должно сдаваться в банк. Любые операции по сделкам между субъектами предпринимательской деятельности имеют ограничения в 100 тыс. руб. по одной сделке, если они совершаются наличными средствами. Любой приход оформляется приходным кассовым ордером, любой расход – расходным кассовым ордером, все кассовые операции фиксируются в кассовой книге (ограничение по сделкам не относится к случаям применения ККТ при расчете с населением). Если используем ККТ – в кассовой книге показываем поступления ККТ на день.

Задачи регулирования денежной системы

Главная задача – в поддержании правильного соотношения между доходами населения и организаций в денежной форме и стоимостью товаров и платных услуг, предлагаемых на внутреннем рынке.

Денежная масса – совокупный объем нала и безнала.

Регулированию денежного обращения предшествует выработка ЦБ во взаимодействии с правительством кредитно-денежной политики.

Раньше еще были вопросы в этом билете:

Экономические и юридические меры денежной и кредитной политики, их соотношение

Регулирование денежного обращения в стране осуществляется с помощью таких методов, как денежная реформа, деноминация и эмиссия. Частично пункт раскрыт выше.

Инструменты и методы кредитно-денежной политики:

1) процентные ставки по операциям ЦБР;

2) нормативы обязательных резервов;

3) операции на открытом рынке (купля-продажа ЦБР гос ценных бумаг, облигаций ЦБР)

4) рефинансирование кредитных организаций (их кредитование)

5) валютные интервенции (купля-продажа ЦБР валют)

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения (установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение ими отдельных банковских операций);

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Денежная реформа и деноминация.

Денежная реформа – полное или частичное преобразование денежной системы с целью стабилизации и укрепления денежного обращения.

Деноминация – техническая операция, выражающаяся в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы в новых знаках к большему количеству рублей в старых знаках. В процессе деноминации происходит сокращение денежной массы и изменяется масштаб цен. Решает вопрос о номиналах и образцах новых денег Совет директоров ЦБ.

В нашей стране в советский период было проведено две денеж­ные реформы: 1922—1924гг. и 1947г. Первая денежная реформа была вызвана необходимостью созда­ния твердой национальной валюты и проводилась в несколько эта­пов, включавших в себя ряд деноминаций. Успех данной реформы во многом был обусловлен кардинальными экономическими преоб­разованиями, начатыми в стране в тот период, в результате которых уже к концу 1924 г. было резко сокращено наличное денежное об­ращение, введена твердая национальная валюта, обеспеченная зо­лотом и другими драгоценными металлами, что позволило ей стать конвертируемой валютой.

Проведение денежной реформы 1947 г. было обусловлено разбалансированностью денежной системы во время Великой Отечест­венной войны, а также тем, что в обращении находилось большое количество наличных обесцененных, а также фальшивых денежных средств, заброшенных на оккупированные территории немецкими войсками.

Данная реформа проводилась одним разовым актом, в ходе ко­торого отменялась карточная система на продукты питания первой необходимости, устанавливались новые цены на продукцию, а так­же вводились новые денежные знаки. Старые деньги обменивались на новые в соотношении 10:1, вклады в сберкассах до 3 тыс. руб. переоценке не подлежали, вклады от 3 до 10 тыс. руб. пересчитыва­лись по курсу 3:2, свыше 10 тыс — 2:1.

В 1961 г. в стране была проведена деноминация как самостоя­тельная денежная операция, денежные знаки обменивались в соот­ношении 1:10 одновременно с изменением масштаба цен. Послед­няя деноминация была проведена в 1998 г., при этом номинал де­нежных знаков и система цен сокращались пропорционально в ты­сячу раз.