2.2. Анализ потенциальных потребителей ооо "Классик-тур".
В своей деятельности фирма «Классик-тур» ориентируется на лиц, предпочитающих проводить свое свободное время в различных туристских поездках, возраст которых варьируется в пределах от 14 до 55 лет, у которых среднедушевой доход в семье составляет 7 – 20 тыс. рублей в месяц.
В этот сегмент входит значительное количество жителей Санкт-Петербурга, Ленинградской области и иных городов России, желающих приехать как туристы в Санкт-Петербург.
Для лиц с минимальным в пределах указанного диапазона пределах в фирме разрабатываются тематические экскурсионные туры по Ленинградской области, в Псков и Новгород, отличием которых является сопровождение экскурсоводами высокой квалификации, сообщающими туристам информацию, почерпнутую исключительно из научных публикаций.
Для лиц с несколько более высоким достатком разрабатываются туры по России и скандинавии, а для наиболее состоятельных - туры в более далекие страны, аренда коттеджей в Финляндии и Скандинавии и т.п.
С целью изучения интересов и предпочтений клиентов фирмы, в ней проводится краткое анкетирование клиентов, причем вопросы периодически меняются.
С просьбой заполнить анкету обращаются как к клиентам, купившим тур, так и к тем, кто еще не определился с покупкой. Кроме того, при беседе с клиентом принимающий его менеджер должен задать ему ряд вопросов, ответы на которые фиксируются после ухода клиента.
В последнее время фирма старается получить у клиентов ответы на такие вопросы как:
– интерес к групповым турам с познавательной и рекреационной целью;
– интерес к групповым турам в различные страны (в основном, те, которые традиционны для фирмы) приуроченные национальным театрализованным праздникам
У клиентов моложе 35 лет выясняется, насколько интересен для них экстремальный туризм в России и за рубежом.
У тех, кто приобрел тур, фирма впоследствие выясняет их впечатления и поддерживает с ними отношения посредством поздравления с праздниками, направления информации о новых услугах и т.д.
Наряду с выяснением предпочтений бывших, настоящих и потенциальных клиентов, менеджеры фирмы интересуются у них, из какого источника информации узнали они о фирме. Это делается для того, чтобы выявить наиболее эффективные виды маркетинговых коммуникаций и пользоваться им в первую очередь.
2.3.Краткий анализ экономической деятельности фирмы "Классик-тур".
Анализ предприятия проводится с целью исследования основных экономических показателей деятельности фирмы, которые наиболее полно характеризуют ее деятельность. Информационной базой для финансового анализа является финансовая отчетность предприятия.
Наиболее информативной формой для анализа и оценки финансового состояния предприятия служит бухгалтерский баланс (форма № 1). Баланс отражает состояние имущества, собственного капитала и обязательств предприятия на определенную дату.
В актив баланса включаются статьи, в которых объединены определенные элементы имущества предприятия по функциональному признаку.
Деятельность туристской фирмы имеет свою специфику, которая заключается, в первую очередь в том, что туристские фирмы редко располагают значительными основными фондами, если только занимаемой помещение не является их собственностью и они располагают собственным транспортом для осуществления экскурсионных перевозок.
А это означает, что в деятельности туристских фирм основные фонды играют меньшую роль, чем в деятельности производственных предприятий, а амортизационные отчисления обычно малы и не оказывают заметного влияния на себестоимость оказываемых услуг.
Структура услуг ООО «Классик-тур»
Структура услуг фирмы представлена в таблице 1. Из таблицы следует, что в структуре услуг ООО «Классик-тур» около 71 % составляет выездной туризм, причем его доля за отчетный год увеличилась на 0,6%.
Таблица 1- Структура продаж услуг ООО «Классик-тур» в 2009 – 2010 году
|
Показатель |
За 2009год |
За 2010 год |
Отклонения | |||
|
Тыс. руб |
% к итогу |
Тыс. руб. |
% к итогу |
Абс. прирост (+,-) тыс. руб |
Темп роста, % | |
|
Индивидуальные выездные туры |
28005 |
31,2 |
34547,3 |
34,7 |
6542,3 |
123 |
|
Групповые выездные туры |
35365,4 |
39,4 |
36339,4 |
36,5 |
774 |
102,7 |
|
Туры по России |
15797,8 |
17,6 |
18617,7 |
18,7 |
2819,9 |
117,8 |
|
Групповые въездные туры и экскурсионные туры по Ленинградской обасти |
10591,8 |
11,8 |
10055,6 |
10,1 |
-536,2 |
94,9 |
|
Итого |
89760 |
100 |
99560 |
100 |
9800 |
110,9 |
Групповые выездные туры приносят несколько большую долю дохода, чем индивидуальные, что объясняется значительным количеством туристов в группе.
Что касается туров по России то здесь большую часть дохода приносят выездные туры , и порядка 10 – 11% - въездные туры российских туристов и экскурсионные туры по Ленинградской области.
За отчетный год наибольший рост претерпели объемы выручки от выездного индивидуального и туризма по России, что говорит о том, что именно они представляют наибольший интерес для клиентов. На групповые туры необходимо обратить внимание с целью корректировки их программ для повышения их конкурентоспособности на рынке. Особенно сложная ситуация имеет место с групповыми въездными турами; доля выручки от них составляет порядка 10% и уменьшается; эта группа услуг нуждается в серьезном анализе.
Таблица 2 - Основные показатели деятельности ООО «Классик-тур»
|
Выручка от продаж, тыс. руб. |
2009 |
2010 |
|
89760 |
99560 | |
|
Полная себестоимость, тыс. руб. |
78500 |
84470 |
|
Прибыль от продаж, тыс. руб. |
11260 |
15090 |
|
Прибыль до налогообложения, тыс. руб. |
11155 |
15090 |
|
Текущий налог на прибыль, тыс. руб. |
2231 |
3038 |
|
Чистая прибыль, тыс. руб. |
8924 |
12152 |
|
Рентабельность продаж, % |
12,5 |
15,1 |
|
Среднесписочная численность, чел |
25 |
25 |
|
Производительность, тыс. руб. |
3590 |
3982 |
Рисунок
3 - Динамика показателей деятельности
ООО «Классик-тур»
Структура себестоимости турпродукта
Себестоимость услуг, оказываемых турфирмой складывается из ряда элементов, основными из которых являются:
– стоимость услуг поставщиков;
– величина оплаты труда персонала предприятия;
– оплаты аренды помещения, коммунальных услуг, рекламы, и т д.
За отчетный год штатное расписание фирмы не изменилось, численность составляла 25 человек.
Сопровождающие групп и переводчики (при необходимости) нанимались в фирмах, организовывавших прием групповых туров.
В 2010 году заработная плата сотрудников была увеличена, так как было необходимо скомпенсировать инфляцию, обесценившую рубль на 10%; в противном случае появлялась угроза потери сотрудников, на подготовку которых были затрачены значительные средства и время.
Динамика фонда заработной платы в отчетном году представлена в таблице3
Таблица 3 - Динамика оплаты труда персонала ООО «Классик-тур в 2009 – 2010 г.г.
|
Показатель |
Кол-во чел. |
2009 Тыс. руб. |
2010 Тыс. руб. |
Изменения Тыс. руб |
Темп роста % |
|
Генеральный директор |
1 |
24 |
27 |
3 |
112,5 |
|
Секретарь |
1 |
13 |
14,5 |
1,5 |
111,5 |
|
Заместитель директора |
1 |
20 |
21 |
1 |
105 |
|
Главный бухгалтер |
1 |
19 |
21 |
2 |
110,5 |
|
Второй бухгалтер |
1 |
15 |
16 |
1 |
106,6 |
|
Юрист |
1 |
7 |
8 |
1 |
114,3 |
|
|
|
Прод. |
таблицы |
2.3 |
|
|
Ст.менеджеры |
3 |
45 |
51 |
6 |
113,3 |
|
Менеджеры |
9 |
118 |
127 |
9 |
107,6 |
|
Издательская группа |
3 |
37 |
42 |
5 |
113,5 |
|
Водитель |
1 |
14 |
16 |
2 |
114,3 |
|
Агенты по закупке билетов |
2 |
24 |
27 |
3 |
112,5 |
|
Уборщица |
1 |
7 |
8,5 |
1,5 |
121,4 |
|
Фонд оплаты труда |
|
343 |
379 |
36 |
110,5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Годовой фонд оплаты труда |
|
4116 |
4548 |
432 |
110,5 |
|
|
|
|
|
|
|
Анализ показывает, что рост фонда заработной платы с 5186,4 тыс. рублей до 5730 тыс. рублей что соответствует темпу роста 110,5%, лишь ненамного ниже уровня инфляции в РФ.
Однако, по результатам года дирекция выплачивает сотрудникам премию из нераспределенной прибыли.
Премия выплачивается в начале года, следующего за отчетным и может достигать двух окладов в зависимости от результатов работы каждого сотрудника.
Расчет годового фонда заработной платы позволит установить его долю в общей себестоимости услуг фирмы.
Расходы предприятия, входящие в число прочих, представлены в таблице 4.
Таблица 4 - Состав и величина условно-постоянных расходов в 2009 – 2010 г.г., тыс. руб
|
№ |
Статья расхода |
2009 |
2010 |
Изменение |
Темп роста % |
|
1 |
Аренда помещения |
720 |
740 |
20 |
103 |
|
2 |
Услуги телефонной связи |
120 |
170 |
50 |
141 |
|
3 |
Охрана предприятия |
360 |
390 |
30 |
108 |
|
4 |
Коммунальные услуги |
24 |
30 |
6 |
125 |
|
5 |
Расходы на рекламу |
400 |
460 |
60 |
115 |
|
6 |
Расходы на командировки |
350 |
386 |
36 |
110 |
|
7 |
Амортизационные отчисления |
146 |
158 |
12 |
108 |
|
8 |
Прочее |
400 |
450 |
50 |
112 |
|
Итого |
2520 |
2784 |
264 |
110 | |
1М.Б. Биржаков Введение в туризм, М.:«Дело», 2006 г., с. 6
2 http://www.gks.ru/
3 Жукова М. А. Индустрия туризма: менеджмент организации. – М.: Финансы и статистика , 2010., с. 19
4 Маркова В. Д. Маркетинг услуг. – М.: Финансы и статистика, 2007., с. 45
5 Маркова В.Д., Кузнецова С.А. Стратегический менеджмент: Курс лекций. – М.: ИНФРА – М; Новосибирское соглашение 2007 , с. 56
6 Сапрунов В.Б. Туризм: эволюция, структура, маркетинг. – М: «Ось-89», 2007, С. 62