- •Міністерство освіти і науки України
- •2. Порядок реєстрації комерційного банку
- •3. Ліцензування банківської діяльності
- •4. Організаційна структура управління банком
- •Тема 2: Формування ресурсів комерційного банку
- •2. Капітал банку, його структура і порядок формування
- •3. Формування депозитних ресурсів
- •4. Залучення ресурсів на міжбанківському ринку
- •Тема 3: Розрахунково-касові операції банків
- •2. Ведення рахунків клієнтів
- •3. Безготівкові міжгосподарські розрахунки
- •4. Міжбанківські розрахунки
- •5. Розрахунки з використанням пластикових карток
- •6. Касові операції
- •Тема 4. Кредитні операції банків
- •2. Принципи й умови кредитування
- •3. Оцінка кредитоспроможності позичальника
- •4. Форми забезпечення повернення банківських позик
- •5. Кредитний ризик: визначення і мінімізація втрат
- •6. Ціна банківського кредиту
- •7. Процес банківського кредитування
- •8. Особливості механізму надання та погашення окремих видів кредиту
- •Тема 5. Операції банків з векселями
- •2. Урахування векселів
- •3. Кредити під заставу векселів
- •4. Авалювання та акцептування векселів
- •5. Інкасування векселів
- •6. Оплата векселів за дорученням клієнта (доміциляція векселів)
- •7. Зберігання банками векселів клієнтів
- •Тема 6. Операції банків з цінними паперами
- •2. Емісійні операції банків
- •3. Інвестиційні операції банків з цінними паперами
- •4. Заставні операції банків з цінними паперами
- •5. Професійна діяльність банків на ринку цінних паперів
- •Тема 7. Інвестиційні банківські операції
- •2. Основи правового регулювання інвестиційної діяльності в Україні
- •3. Інвестування шляхом кредитування
- •4. Ефективність реальних інвестицій
- •5. Особливості здійснення банківських інвестицій у нерухомість
- •Тема 8. Операції банків в іноземній валюті
- •2. Ведення рахунків кліэнтів
- •3. Неторговельні операції комерційних банків в іноземній валюті
- •4. Операції з міжнародних торговельних розрахунків
- •5. Операції з торгівлі іноземною валютою на міжбанківському ринку
- •6. Операції із залучення та розміщення валютних коштів
- •Тема 9: нетрадиційні банківські операції та послуги
- •2. Лізингові операції
- •3. Банківські гарантії та поручительства
- •4. Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги
- •5. Трастові послуги
- •6. Факторинг та форфейтинг
- •7. Операції з дорогоцінними металами
- •8. Фінансовий інжиніринг
- •Тема 10. Забезпечення фінансової стійкості банку
- •2. Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності
- •3. Прибутковість банку
- •4. Регулювання діяльності банків
Тема 2: Формування ресурсів комерційного банку
1. Загальна характеристика банківських ресурсів
2. Капітал банку, його структура і порядок формування
3. Формування депозитних ресурсів
4. Залучення ресурсів на міжбанківському ринку
1. Загальна характеристика банківських ресурсів
Для здійснення комерційної i господарської діяльності банки повинні мати у своєму розпорядженні певну суму грошових коштів, тобто ресурсів.
Ресурси комерційного банку — це сукупність грошових коштів, що перебувають у його розпорядженні і використовуються для виконання активних операцій. Операції, з допомогою яких комерційні банки формують свої ресурси, називаються пасивними.
Згідно з існуючими у банківській практиці традиціями ресурси комерційних банків поділяють на власні, залучені та позичені кошти.
Структура ресурсів комерційних банків України станом на 1.01.11 характеризується такими даними (табл. 2.1).
Як видно з табл. 2.1 , головним джерелом банківських ресурсів є залучені й позичені кошти, частка яких становить 76,3% від загальної суми ресурсів. На власний капітал припадає 23, 7% усіх банківських ресурсів. Головною складовою власного капіталу єфонди банку, серед яких провідним є статутний фонд. Якщо всі фонди формують 43% власного капіталу банків, то статутний фонд дорівнює 57 ,0% від загальної суми капіталу.
Серед залучених і позичених ресурсів переважають депозити до запитання (61,1%). На строкові депозити припадає близько 40% зовнішніх для банків ресурсів.
У складі депозитів помітна частка вкладів населення (24,2%). Меншою є частка коштів, які комерційні банки позичають на міжбанківському ринку (8,0%).
Таблиця 2.1
Банківські ресурси |
Частка в ресурсах банку, % |
Власний капітал банку У тому числі: — статутний капітал — інші власні кошти Залучені та позичені кошти У тому числі: — депозити до запитання; — строкові депозити Вклади населення в загальній cyмi банківських зобов'язань
Позичені кошти на міжбанківському ринку в загальній cyмi ресурсів |
23,7
57,0 43,0 76,3
61,1 38,9
24,2
8,0 |
Оскільки дані, наведені в таблиці, характеризують структуру банківських ресурсів за станом на початок року , то серед власних ресурсів немає такого показника, як прибуток поточного року. Він з'являється у банків протягом господарського року. Особливістю структури банківських ресурсів на внутрішньорічні дати є висока питома вага міжбанківських кредитів і кредитів Національного банку, які надаються для рефінансування окремих видів активних операцій комерційних банків (наприклад, операцій з цінними паперами).
Одним із ресурсів банківської системи є гроші в обігу, але цей ресурс не належить комерційним банкам. Емісія грошей здійснюється Національним банком України, і тому вона використовується як ресурс для здійснення його активних операцій. Однією з них є кредитування комерційних банків. Поки що НБУ обмежено кредитує комерційні банки. За балансом НБУ на початок 2001 р. кредит комерційним банкам та іншим позичальникам становив 679,6 млн грн, або 5,45% від суми готівкових коштів, що випущені в обіг НБУ , тоді як кредити уряду становлять 10 651 ,8 млн грн, або 85,5% від випущеної в обіг готівки.
Не набув ще свого колишнього значення такий вид банківських ресурсів, як вклади населення. У СРСР кошти населення становили понад 90% загальних ресурсів банківської системи. Таку приблизно роль вони відіграють і в інших провідних країнах світу, а в Україні становлять лише трохи більше 24%. Потенційні можливості для підвищення ролі заощаджень населення у банківських операціях існують, але їх peaлiзацiя залежить від подолання такого негативного явища, як недовіра певного прошарку громадян України до банків у зв'язку з відсутністю належного механізму гарантування вкладів і депозитів.