Получение денежных переводов по системе «westerh union»

Для получения денежного перевода клиент должен заполнить карточку утверждённого образца для получения денежных переводов. В клиентской карточке для получения переводов отражается получатель его адрес, отправитель, адрес отправителя, сумма перевода, получатель заверяет своей росписью составленный документ и предоставляет работнику, ответственному за выполнение переводов по системе «WESTERH UNION» документ, подтверждающий удостоверение личности клиента то есть паспорт.

В карточке физическое лицо обязательно делает надпись: «Эта операция не связана с совершением предпринимательской деятельности» после чего клиент заверяет своей росписью.

Ответственный работник заполняет ответственную часть клиентской карточки, где указывает свой собственный номер оператора, который предоставляет ему Компания, для выполнения операций по системе WESTERH UNION, дату оплаты перевода, его контрольный номер, место выплаты. Так же работник заверяет клиентскую карточку собственной росписью и штампом. Клиентская карточка заполняется в двух экземплярах клиентом: один экземпляр передается клиенту на руки; второй экземпляр остается в банке для подтверждения проведение данной операции.

Банковский работник оформляет расходный валютный ордер на общую сумму перевода. Расходный валютный ордер должен быть подписан лицами банка (дирекции, филиала), которые имеют право первой и второй подписи на финансовых документах, ответственным работникам и клиентам.

Кассир выдает сумму денежного перевода, расходный валютный ордер, после чего ответственный исполнитель регистрирует составленный документ в «Сводный расходный валютный ордер по полученным денежным переводам по системе «Western Union». В котором отражается фамилия получателя, контрольный номер, сумма в долларах США, сумма прописью, подпись.

Для проведения операции с покупкой иностранной валюты, в программе «ИСАОД ОВО», ответственный работник заходит в опцию «Покупка иностранной валюты».

Для осуществления операции в программу вводится сумма наличности.

При этом в автоматическом режиме осуществляются следующие бухгалтерские проводки:

1. Дт Кт

1002 3800 - в иностранной валюте.

2. Дт Кт

3801 1002 - в эквиваленте национальной валюты по коммерческим курсом

После осуществления операции, при условии, если сумма перевода не превышает 3000$ США для резидента Украины, и 10000$ для не резидента Украины, работник банка должен обязательно отобразить операцию получения денег в «Журнале учёта переводов иностранной валюты из-за границы, полученных физическими лицами без открытия счетов», в которой отражается дата перевода данные по физическому лицу, т.е. фамилия, имя, отчество, адрес, код валюты, сумма перевода.

Форма данного Журнала отмечена Приложением № 3 правил осуществления переводов иностранной валюты за приделы Украины, по получению физических лиц, получения физическими лицами в Украине переведённая им за границу иностранной валюты и про внесение изменений в нормативно-правовых актах НБУ, утверждённых Постановлением Управления НБУ № 18 от 17.01.01г.

На основании журнала составляется «ДНЕВНИК по учету денежных переводов за рабочий день» после чего на основании данного дневника составляется отчет работы за день по электронной почте. К ней подкалываются все первичные документы, на основании которых были произведены записи.