УРАЛЬСКИЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ АКАДЕМИИ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ
Кафедра экономики и финансов
ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ
Структурно-логические схемы и задачи
Челябинск
2012
1
Деньги. Кредит. Банки: Структурно-логические схемы и задачи / Сост. Н.В. Анохина; УрСЭИ АТиСО. – Челябинск, 2012. – 43 с.
Сборник состоит из двух частей. Первая часть содержит структурнологические схемы, которые иллюстрируют содержание основных проблем курса и позволяют четко показать взаимосвязь понятий, изучаемых в курсе «Деньги. Кредит. Банки». Во второй части приведены задачи по курсу, которые помогают раскрыть содержание ключевых понятий.
Предназначен для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет и аудит».
Составитель |
Анохина Н.В., канд. экон. наук, доцент |
|
кафедры экономической теории УрСЭИ |
Рецензенты |
Янахова М.М., канд. экон. наук, доцент |
|
кафедры финансового менеджмента УрСЭИ |
|
Нестеренко И.Ю., канд. экон. наук, доцент, |
|
зав. кафедрой экономики ЧГПУ |
©Уральский социально-экономический институт Академии труда и социальных отношений, 2012
©Анохина Н.В., 2012
2
Оглавление
I. Структурно-логические схемы по курсу
«Деньги. Кредит. Банки»…………………………………………………………..5
Схема 1. |
Развитие денег……………………………………………………..5 |
Схема 2. |
Функции денег…………………………………………………….5 |
Схема 3. |
Денежная система: основные элементы…………………………6 |
Схема 4. |
Эволюция денежных систем……………………………………..6 |
Схема 5. |
Денежные агрегаты ЦБ РФ……………………………………….7 |
Схема 6. |
Сравнительная доходность и ликвидность |
|
денежных агрегатов………………………………………………7 |
Схема 7. |
Структура денежной базы……………………………………….7 |
Схема 8. |
Взаимосвязь денежной базы и денежной массы……………….8 |
Схема 9. |
Процесс расширения денежной массы |
|
банковской системой (пример)…………………………………..8 |
Схема 10. |
Эволюция кредитных отношений………………………………..9 |
Схема 11. |
Структура современной кредитной системы……………………9 |
Схема 12. |
Формы и виды кредитов………………………………………….9 |
Схема 13. |
Структура международного кредита…………………………...10 |
Схема 14. |
Коммерческий вексель: простой и переводной………………..10 |
Схема 15. |
Схема баланса Центрального Банка РФ….…………………….11 |
Схема 16. |
Структура золотовалютных резервов |
|
Центрального Банка РФ…………………………………………11 |
Схема 17. |
Механизм действия денежно-кредитной |
|
политики (по теории монетаристов)……………………………11 |
Схема 18. |
Механизм действия денежно-кредитной |
|
политики (в соответствии с кейнсианской теорией)…………..12 |
Схема 19. |
Формы денежно-кредитной политики………………………….13 |
Схема 20. |
Структура баланса коммерческого банка……………………...13 |
Схема 21. |
Структура резервов коммерческого банка……………………..13 |
II. Задачи по курсу «Деньги. Кредит. Банки»…………………………………14
Тема 1. Спрос и предложение денег…………………………………………….14
1.1.Структура денежной массы……………………………………………...14
1.2.Механизм денежной эмиссии……………………………………………15
1.3.Денежный рынок…………………………………………………………17
3
Тема 2. Центральный банк и его функции……………………………….18
2.1.Операции центрального банка…………………………………………...18
2.2.Денежно-кредитная политика центрального банка…………………….21
Тема 3. Функции коммерческого банка…………………………………..22
3.1.Капитал, доходы и расходы коммерческого банка…………………….22
3.2.Формирование ресурсов коммерческого банка.
Пассивные операции……………………………………………………..25
3.3.Кредитные операции коммерческого банка……………………………30
3.4.Операции коммерческого банка с ценными бумагами………………..31
3.5.Финансовые услуги коммерческого банка……………………………..33
3.6.Валютные операции и валютные отношения коммерческого банка……………………………………….35
3.7.Расчетные операции коммерческого банка…………………………….39
4
I. Структурно-логические схемы по курсу «Деньги. Кредит. Банки»
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
стершаяся |
|
|
|
бумажные |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
золотая, |
|
|
|
деньги |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
серебряная |
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
монета |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
билонная |
|
|
|
|
кредитные |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(изг. из |
|
|
|
деньги |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
дешевых |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
металлов) |
|
|
|
|
|
||||
Схема 1. Развитие денег |
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Деньги |
|
|
|
|
|
|||||
|
Действительные |
|
|
|
|
|
Знаки |
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
стоимости |
|
|
|||||
|
|
|
золотые |
|
Металлические |
|
Бумажные |
||||||||||||
|
|
|
монеты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
серебряные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
монеты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Схема 2. Функции денег
Функции денег
Мера |
Средство |
Средство |
Средство |
Мировые |
|
стоимости |
обращения |
платежа |
накопления |
деньги |
|
Деньги |
Деньги |
Деньги |
Деньги – это |
Деньги |
|
измеряют |
являются |
участвуют в |
часть |
обслуживают |
|
стоимость |
посредником |
погашении |
богатства. |
экономичес- |
|
всех товаров. |
в обмене |
обязательств: |
Деньги дают |
кие связи |
|
Стоимость |
товаров: |
Т – |
О |
их владельцу |
между |
товара, |
Т- Д- Т. |
О – |
Д; |
возможность |
странами. |
выраженная в |
Деньги при |
выплачива- |
получения |
Выступают |
|
деньгах, |
обращении |
ются авансом. |
любого |
международ- |
|
называется |
товаров |
Напр.: оплата |
товара, |
ным |
|
ценой |
присутствуют |
товаров, |
поэтому |
платежным, |
|
|
реально |
проданных в |
существует |
покупатель- |
|
|
|
кредит; |
стремление к |
ным |
|
|
|
уплата |
их |
средством, |
|
|
|
налогов |
накоплению |
средством |
|
|
|
|
|
|
перенесения |
|
|
|
|
|
богатства из |
|
|
|
|
|
одной страны |
|
|
|
|
|
в другую |
5
Схема 3. Денежная система: основные элементы
Денежнаясистема
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
денежная |
|
масштаб |
|
|
виды |
|
|
эмиссионная |
|
государственный |
|||||
единица |
|
цен |
|
|
денег |
|
|
система |
|
икредитный |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
аппарат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Схема 4. Эволюция денежных систем
ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА
МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ |
|
|
|
СИСТЕМА ОБРАЩЕНИЯ КРЕДИТНЫХ |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(КРЕДИТНО-БУМАЖНЫХ) ДЕНЕГ |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
БИМЕТАЛЛИЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
МОНОМЕТАЛЛИЗ |
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ПАРАЛ- |
|
ДВОЙ- |
|
|
ХРОМАЮ- |
|
СЕРЕБ- |
|
|
ЗОЛО- |
|
|||||||
ЛЕЛЬНАЯ |
|
НАЯ |
|
|
ЩАЯ |
|
РЯНЫЙ |
|
|
ТОЙ |
|
|||||||
ВАЛЮТА |
|
ВАЛЮТА |
|
|
ВАЛЮТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗОЛОТО- |
|
|
ЗОЛОТО- |
|
|
ЗОЛОТО- |
|
||||||||
|
|
|
ДЕВИЗНЫЙ |
|
|
СЛИТКОВЫЙ |
|
|
МОНЕТНЫЙ |
|
||||||||
|
|
|
СТАНДАРТ |
|
|
СТАНДАРТ |
|
|
СТАНДАРТ |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗОЛОТО-ДОЛЛАРОВЫЙ |
|
СИСТЕМА ОБРАЩЕНИЯ |
СТАНДАРТ ДЛЯ ЦБ |
|
НЕКОНВЕРТИРУЕМЫХ |
(В МЕЖДУНАРОДНЫХ |
|
БАНКНОТ (ВНУТРИ |
ОТНОШЕНИЯХ) |
|
СТРАНЫ) |
6
Схема 5. Денежные агрегаты ЦБ РФ |
|
|
||
Наличные |
|
|
|
|
деньги в |
М 0 |
|
|
|
обращении |
|
|
|
|
Средства на счетах до |
М 1 |
М 2 |
|
|
|
М 3 |
|||
востребования, срочные |
|
|
||
вклады в ком. банки (кроме |
|
|
|
|
Сбербанка) |
|
|
|
|
Срочные вклады в Сберегательный банк |
|
|
||
Депозитные сертификаты, гос. краткосрочные облигации |
|
|||
Схема 6. Сравнительная доходность и ликвидность денежных агрегатов |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
МО |
М1 |
М 2 |
М3 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
доходность |
|
|
высокая |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
абсолютная |
ликвидность |
низкая |
абсолютная |
|
|
|
|
|
Схема 7. Структура денежной базы
УЗКАЯ |
НАЛИЧНЫЕ |
|
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ |
|
ДЕНЕЖНАЯ |
ДЕНЬГИ В |
+ |
РЕЗЕРВЫ |
ШИРОКАЯ |
БАЗА |
ОБРАЩЕНИИ |
|
КОМ. БАНКОВ |
|
|
|
|||
|
|
|
|
ДЕНЕЖНАЯ |
|
|
|
|
|
|
НАЛИЧНЫЕ |
|
ИЗБЫТОЧНЫЕ |
|
|
|
|
||
|
ДЕНЬГИ |
+ |
РЕЗЕРВЫ |
БАЗА |
|
В КАССАХ |
|
КОММЕРЧЕСКИХ |
|
|
КОММЕРЧЕСКИХ |
БАНКОВ |
|
|
|
БАНКОВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7
Схема 8. Взаимосвязь денежной базы и денежной массы
ДЕНЕЖНАЯ БАЗА
Наличные деньги |
Резервы коммерческих |
|
банков |
ДЕНЕЖНАЯ МАССА
Схема 9. Процесс расширения денежной массы банковской системой (пример)
Изм. деп. + 10
|
|
|
|
Коммерческий банк № 1 |
|
Актив, тыс. руб. |
|
Пассив, тыс. руб. |
|
||
Резервы |
+ 1 |
Вклады до |
+ 10 |
|
|
Ссуды |
+ |
9 |
востребования |
|
|
|
|
||||
Коммерческий банк № 2
Актив, тыс. руб. Пассив, тыс. руб.
|
Резервы |
+ 0,9 |
Вклады до |
+ 9 |
|
|
Ссуды |
|
+ 8,1 |
востребования |
|
|
|
|
|||
Коммерческий банк № 3
Актив, тыс. руб. Пассив, тыс. руб.
Резервы |
+ 0,81 |
Вклады до |
+ 8,1 |
|
Ссуды |
+ 7,29 |
востребования |
||
|
Коммерческий банк № 4 и так далее …
8
Схема 10. Эволюция кредитных отношений
Непосредственные |
|
Отношения |
|
Кредитные |
(прямые) |
|
между |
|
отношения, |
отношения между |
|
кредиторами и |
|
опосредованные |
кредитором и |
|
заемщиками, |
|
посредниками и |
заемщиком |
|
опосредованные |
|
регулируемые |
|
|
посредниками |
|
государством |
|
|
(ком. банками и |
|
|
|
|
другими |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кредитными |
|
|
|
|
учреждениями) |
|
|
|
|
|
|
|
Схема 11. Структура современной кредитной системы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Центральный банк |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
банковская |
|
|
|
кредитные учреждения |
|||
|
|
|
система |
|
|
|
небанковского типа |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
универсальные |
|
|
специализированные |
|
инвестиционные компании |
||||
|
коммерческие |
|
|
банковские |
|
финансовые компании |
||||
|
банки |
|
|
учреждения |
|
страховые компании |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
пенсионные фонды и т.п. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Схема 12. Формы и виды кредитов
Формы и виды |
Принцип |
Пример |
кредитов |
классификации |
|
Формы кредитов |
Субъекты кредитных |
Банковский, |
|
отношений |
государственный |
Виды кредитов |
Организационные |
Краткоили |
|
аспекты кредитных |
долгосрочный, |
|
отношений |
обеспеченный или |
|
|
необеспеченный и т.д. |
9
Схема 13. Структура международного кредита
международный кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
международные займы |
|
|
|
международный рынок капиталов |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
иностранные |
|
|
|
|
|
евровалютный рынок |
|
||||
|
|
облигационные |
|
|
|
|
|
(краткосрочные |
|
||||
|
|
займы |
|
|
|
|
|
кредитные |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
операции) |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
еврозаймы |
|
|
|
|
|
еврокредитный рынок |
|
||||
|
|
(международные |
|
|
|
|
|
(среднесрочные, кратко- |
|
||||
|
|
облигационные |
|
|
|
|
|
срочные продленные |
|
||||
|
|
займы) |
|
|
|
|
|
кредитные операции) |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
еврооблигационный |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
рынок (долго- |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
срочные кредитные |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
операции) |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Схема 14. Коммерческий вексель: простой и переводной
|
|
товар |
|
|
|
Предприятие |
|
|
|
Предприятие |
|
|
|
|
|||
А |
|
|
|
В |
|
|
Вексель – |
||||
(кредитор) |
|
(должник) |
|||
обязательство |
|||||
|
|
||||
|
|
заплатить |
|
||
|
предприятию |
|
|||
|
|
А |
|
||
|
|
|
|
|
|
Рис. 1. Простой вексель
|
|
товар |
|
Предприятие |
|
|
|
|
В |
|
|
|
|
|
Предприятие |
|
|
|
(должник) |
|
|
|
|
|
А |
|
|
|
|
|
Вексель – |
|
||
(кредитор) |
|
|
||
|
приказ |
|
||
|
|
|
||
|
|
заплатить |
|
|
|
предприятию |
Предприятие |
||
|
|
С |
||
|
|
С |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рис. 2. Переводной вексель (тратта)
10