Н.Н. Голофастова Методические указания к выполнению организационно-экономической части дипломного проекта

20

та.

В табл. 5 приведен расчет экономической эффективности внедрения комплексной механизации погрузочных работ, осуще-ствляемых колонной механизации, созданной при АТП. Колонна механизации состоит из 37 погрузочно-разгрузочных механизмов общей стоимостыо 183842 р., и работает в комплексе с автомо-билями ЗИЛ-130.

До внедрения данного мероприятия погрузка грузов осуществлялась грузоотправителями вручную, разгрузка грузов у грузополучателей частично механизированная.

После внедрения погрузка полностью механизирована средствами колонны механизации, разгрузка на том же уровне, что и до внедрения. При этом уровень механизации погрузочно-разгрузочных работ до внедрения составлял 30%, после внедрения - 80%.

			Таблица 5
	Показатели	До внедрения	После внедрения
	1.Исходные данные
1. Объём перевозок (переработки) грузов, т		948500	948500
	(тонно-операций)
2.	Грузооборот, т-км	28455000	28455000
3.	Среднесуточное количество погрузочно-раз-	-	37
	грузочных механизмов
4.	Грузоподъёмность автомобиля, т	5,0	5,0
5.	Коэффициент использования грузоподъёмно-	1,0	1,0
	сти
6.	Коэффициент использования пробега	0,65	0,65
7.	Средняя длина ездки с грузом, км	30,0	30,0
8.	Среднетехническая скорость, км/ч	33,0	33,0
9.	Время в наряде, ч	9,0	9,0
10.Коэффициент выпуска автомобилей		0,75	0,75
11. Время простоя под погрузкой-разгрузкой		0,72	0,49
на ездку, ч
12. Дневная норма выработки грузчика, т		24	-
13. Средняя продолжительность рабочего дня		8,12	8,12
	грузчиков и механизаторов, ч
14. Годовой фонд рабочего времени грузчика, ч		1960	-
15. Коэффициент использования механизмов		-	0,7
16. Сдельная расценка:
	за 1 т, к./т	7,71	5,29
	за 1 т-км (с учетом коэффициента за тонно-	0,93	0.93
километры, выполненные в обратном направле-
нии), к./т-км
17. Часовая тарифная ставка грузчика-сдельщика,		0,596	-
р.

21

									Продолжение табл. 5
18.	Коэффициент, учитывающий премии, допол-
нительную зарплату, надбавку за классность и
начисления на соцнужды:
	водителей автомобилей					1,2									1,29
грузчиков						1,4									1,4
19.	Удельные переменные расходы, к./км					10,5									10,5
20.	Удельные накладные расходы в год, р./авт.					1260									1260
21. Средняя себестоимость использования погру-						-									249,84
зочно-разгрузочных механизмов, к./маш.-ч
22.	Прочие расходы, приходящиеся на одного					50									-
грузчика в год, р.
23.	Балансовая стоимость автомобиля, р.					3200									3200
24.	Удельные капитальные вложения в произ-					2500									2500
водственно-техническую базу, р./авт.
25.	Капитальные вложения в погрузочно-					-									183842
26.	Капитальные вложения в ремонтную базу по-					-									18384
грузочно-разгрузочных механизмов, р.						1500									-
27.	Удельная прибыль в год, р.
	2. Определение показателей				работы автомобилей
1. Годовая производительность одного автомоби-			9,0 33 5,0 1,0 0,65									9,0 33 5,0 1,0 0,65
ля, т-км				30,0		+ 0,72 33,0							30,0		+ 0,49 33,0
					365	0,75		30,0 =						365	0,75		30,0 =
				0,65									0,65
		=									=
				174437									195681
2.	Потребное количество автомобилей, ед.		28455000				= 163,1					28455000				=		145,4
				174437									195681
3. Годовой пробег одного автомобиля, км				174437					= 53673				195681					= 60209,5
			5,0 1,0 0,65									5,0 1,0 0,65
	3. Определение годовых	эксплуатационных затрат (С)
	и себестоимости перевозок
1. Переменные расходы, р.		10,5 53673 163,1 0,01 =									919177
		= 919177									(неизменяется)
2. Заработная плата водителей, р.		(7,71 948500 + 0,93									(5,29 948500 + 0,93
				28455000) 1,29 0,01 =									28455000) 1,29 0,01 =
		=		435712							=		406101
3. Накладные расходы, р.		1260 163,1 = 205506									1260 145,4 =							183204

22

Продолжение табл. 5

Показатели

До внедрения

После внедрения

4.

Итого годовых эксплуатационных затрат, р.

919177 +

435712 +

919177 + 406101+

+

205506 =

1560395

+

183204 = 1508482

5.

Себестоимость перевозок, к./т-км

1560395 100

= 5,484

1508482 100

= 5,301

28455000

2845500

4. Определение удельных

капитальных вложений (

К′)

и приведенных затрат (З′)

1. Капитальные вложения в автомобили, р.

3200 163,1 =

521920

3200 145,4 =

465280

2.

Капитальные вложения в производственно-

2500 163,1 =

407750

2500 145,4 =

363500

техническую базу, р.

3.

Удельные капитальные вложения, к./т-км

521920

407750

465280 60210

+

×

+

28455000

28455000

53673 28455000

×

100 =

3,267

363500

100 =

+

28455000

=

3,112

4.

Приведенные затраты, к./т-км

5,484 +

0,15 3,267 = 5,974

5,301+ 0,15 3,112 = 5,768

5. Определение себестоимости переработки 1 т груза (И′)

1. Машино-часы работы всех механизмов за

-

8,12 0,7 37 365 =

год, маш-ч

=

76762

2.

Среднесписочное количество грузчиков,

948500 8,12

= 163,7

-

чел.

24 1960

0,596 1,4 1960 163,7 =

-

3.

Заработная плата грузчиков, р.

=

267719

50 163,7 =

8185

-

4.

Прочие расходы, приходящиеся на

249,84 76762 0,01 =

грузчиков, р.

267719 +

8185 = 275904

5.

Итого эксплуатационных затрат на перера-

= 191782

275904

191782

= 0,202

бот-ку груза, р.

=

0,291

948500

6.

Себестоимость переработки груза, р./т

948500

6. Определение удельных капитальных

вложений в погрузочно

-разгрузочные

механизмы колонны механизации (К′2)

1. Удельные капитальные вложения в погрузоч-

-

183842 + 18384 = 0,213

но-разгрузочные механизмы р./т

948500

Годовой экономический эффект определяют по формуле (2), которая для данного примера имеет вид

Э= (5,974 – 5,768) · 28455000·0,01 + [(0,291-0,202) – 0,15·0,213] х

х948500= 58617 + 54112 = 112729 р.

Снижение себестоимости перевозок определяют по формулам

(5)-(8):

					23
			∆ С2 = (5,484 - 5,301) · 28455000 · 0,01 = 52073 р.
	Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений опреде-
	ляют по формуле (10):
	Т ′ =		183842 + 18384	=	2,57 года.
		78623

Примечание. Расчет экономической эффективности внедрения комплексной механизации погрузочно-разгрузочных работ, осуществляемой базой механизации, проводится аналогично расчету для колонны механизации. При этом должны быть учтены все эксплуатационные затраты и капитальные вложения на базе механизации.

Хозрасчетный экономический эффект базы механизации определяют по формуле

Эхбазы = ∆ П – Ен · Кдоп = Ц- С - Ен · Кдоп, где ∆ П – прибыль (прирост прибыли), получаемая от выполнения за-

планированного объёма погрузочно-разгрузочных работ, р.:

Кдоп – дополнительные капитальные вложения в погрузочноразгрузочные механизмы и производственно-техническую базу, р.;

Ц– доходы от погрузочно-разгрузочных работ, р.;

С– расходы на погрузочно-разгрузочные работы, р.

3.6.Внедрение системы оперативного контроля и управления дви-

жением автобусов

Внедрение системы оперативного контроля и управления движением автобусов предполагает внедрение проводной индуктивной низкочастотной связи для контроля за регулярностью движения городских автобусов, которая позволяет обеспечить двухстороннюю диспетчерскую связь между центральной диспетчерской и автобусами на линии; сократить время на обратный рейс за счет ликвидации затрат времени водителей на отметку на линейных контрольных пунктах; повысить производительность труда и частично сократить штат линейных диспетчеров; улучшить условия труда водителей автобусов.

В табл. 6 приведен расчет экономической эффективности внедрения индуктивной связи на двух маршрутах. Затраты на изготовление и приобретение оборудования диспетчерского пункта распределяются между этими маршрутами.

Годовой экономический эффект определяют по формуле (4), которая для данного случая принимает вид

Э= (6,016 – 5,987) · 26657 + (7,161 – 7,101) · 20320 =

=773,1 + 1219,2 = 1992,3 р.

24

Снижение себестоимости определяют по формулам (5)-(8):

∆ С2 = (5,131 – 5,082) · 26657 + (5,698 – 5,616) · 20320 = = 1306,2 + 1666,2 = 2972, 4 р.

Уменьшение численности персонала основной деятельности (условное высвобождение работающих) составит четыре человека за счет сокращения линейных диспетчеров на конечных пунктах:

					∆ Ч2 = 2 · 2 = 4 чел.
	Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений опреде-
ляют по формуле (10):
	Т ′ =	4644 + 4810	=	1,15 года.
	8200,4							Таблица 6
	Показатели				Маршрут I		Маршрут II
					до	после вне-	до	после внедре-
					внедрения	дрения	внедрения	ния
					1. Исходные данные
1. Среднесписочное количество					8	8	10	10
автобусов на маршруте, ед.
2.	Протяженность маршрута, км				7,5	7,5	4	4
3.	Вместимость автобуса, чел.				65	65	65	65
4.	Коэффициент использования				0,83	0,83	0,83	0,83
вместимости
5.	Коэффициент выпуска автобу-				0,736	0,736	0,736	0,736
сов
6.	Эксплуатационная скорость,				16,67	16,98	12,63	12,97
км/ч
7.	Время оборотного рейса:
	мин				54	53	38	37
	ч				0,90	0,883	0,633	0,617
8.	Количество оборотных рейсов				150	15,24	17	17,44
автобуса, р.
9.	Балансовая стоимость одного				12500	12500	12500	12500
автобуса, р.
10. Удельные капитальные вложе-					6800	6800	6800	6800
	ния в производственно-техни-
	ческую базу, р./авт
11. Дополнительные капиталь-					-	4644	-	4810
ные вложения в средства связи,
р.
12. Норма амортизированных от-					-	22,6	-	22,6
числений (в процентах от стои-
мости средств связи), %
13. Удельные переменные расхо-					0,23	0,2298	0,23	0,2296
	ды (с учетом заработной пла-
	ты водителей), р./км

25

Продолжение табл. 6

Показатели		Маршрут I					Маршрут II
		до		после внедре-			до			после внедре-
		внедрения			ния		внедрения			ния
14. Удельные накладные		2840		Рассчит-ся			2840			Рассчит-ся
расходы в год, р./авт.
15. Удельные доходы,		12			12		12			12
р./1000 пасс.-км		0,04								0,05
16. Время на нулевой про-					0,04		0,05
бег, ч
17. Трудоемкость ремонта и		-			600		-			600
обслуживания средств свя-
зи, чел.-ч
18.Часовая тарифная ставка		-		0,659			-			0,659
механика по ремонту
средств связи, р.
19.Коэффициент, учитываю-		1,4			1,4		1,4			1,4
щий премии, дополнитель-
ную заработную плату и
начисления на соцнужды
20. Численность линейных		2			-		2			-
диспетчеров на маршруте,
чел		90			-		90			-
21. Должностной оклад ли-
нейного диспетчера, р.
2. Объединение показателей работы автобусов
1. Время в наряде, ч	0,9 15 + 0,04 =		0,883 15,24 +			0,633 17 +			0,617 17,44 +
	=	13,54	+	0,04 = 13,54		+	0,05 = 10,81		+	0,05 = 10,81
2. Годовой пробег автобусов,	13,54 16,67 ×		13,54 16,98 ×			10,81 12,63×		=	10,81 12,97 ×		=
км	×	8 365 0,736 =	×	8 365 0,736 =		×	10 365 0,736		×	10 365 0,736
	=	485082	=	494102		=	366775		=	376649
3. Годовая производитель-	485082 65×		494102 65 ×			366775 65 ×			376649 65 ×
ность автобусов,	×	0,83 0,001 =	×	0,83	0,001 =	×	0,83 0,001 =		×	0,83 0,001 =
р./1000пасс.-км	=	26170	=	26657		=	19788		=	20320
3.Определение годовых эксплуатационных затрат (С)
		и себестоимости перевозок (С′)
1. Переменные расходы (с	0,23 485082 =		0,2298 494102 =				0,23 366775 =		0,2296 376649 =
учетом заработной платы	=	111569	=	113544			= 84358		=	86479
водителей), р.	2	90 1,4 11 =			-					-
2. Заработная плата линей-							2 90 1,4 11 =
ных диспетчеров с начисле-	=	2772					= 2772
ниями (11 – количество ме-
сяцев работы в году), р.
3. Заработная плата механика		-	0,659 600 1,4 =				-			0,659 600 1,4 =
с начислениями (600 – тру-			=	554						= 554
доемкость ремонта, обслу-
живания средств связи,
чел-ч), р.		-	4644		22,6 ×		-			4810 22,6 ×
4. Амортизация дополни-			×	0,01	= 1050					× 0,01 = 1087
тельного оборудования, р.

26

Продолжение табл.6

Показатели

Маршрут I

Маршрут II

до

после внедре-

до

после внедрения

внедрения

ния

внедрения

5. Затраты на ремонт и

-

364

374

содержание средств

связи (по фактическим

данным)

6. Накладные расходы, р.

2840 8 =

22720

22720 −

2772 +

2840 10 = 28400

28400 −

2772 +

+

554 + 1050 +

+

554 +

1087 +

+

364 =

21916

+

364 =

27633

7. Итого годовых эксплуа-

111569 +

22720 =

113544 +

21916 =

84358 +

28400 =

86479 +

27633 =

тационных затрат, р.

= 134289

=

135460

= 112758

134289

112758

=

114122

8. Себестоимость пере-

= 5,131

135460

= 5,698

26170

=

5,082

19788

114122

= 5,616

возок, р./1000 пасс.-км

26657

20320

4.

Определение удельных капитальных

вложений (К′)

и приведенных затрат (З′)

1. Удельные капитальные

(12500 +

6800) 8 =

12500 8 494102

+

(12500 +

6800) 10

=

12500 10 376649

+

вложения,

19788

485082

26657

366755 20320

= 5,9026170

=

р./1000 пасс.-км

+

6800 8 + 4644

=

9,753

+

6800 10 + 4810

=

26657

20320

=

=

2. Приведенные затраты,

5,131 + 0,15 × 5,9 =

6,036

5,698 + 0,15 ×

9,901

0,15 ×

5,082 + 0,15 ×

5,616 +

р./1000 пасс.-км

= 6,016

×

6,036 =

5,987

×

9,753 =

7,161

×

9,901 = 7,101

3.7. Внедрение экспрессных и скоростных маршрутов

			Таблица 7
	Показатели	До внедрения	После внедрения
	1. Исходные	данные
1. Годовой пассажирооборот, тыс. пасс.-км		25000	25000
2.	Количество пассажиров, перевозимых в час	600	600
пик на наиболее напряженном участке укорочен-
ного маршрута, пасс.
3.	Количество пассажиров, перевозимых в час	-	300
пик на наиболее напряженном участке, не вхо-
дящем в зону укороченного маршрута, пасс.
4.	Длина оборотного рейса, км:	21	21
	основного	-	9,0
	укороченного
5.	Вместимость автобуса, мест	60	60
6.	Эксплуатационная скорость, км/ч:
	на основном маршруте	17,5	17,5
	на укороченном маршруте	-	15,0
7. Время в наряде, ч		14,5	14,5
8. Коэффициент выпуска автобусов		0,85	0,85
9. Удельные переменные расходы, р./км		0,18	0,18

27

															Продолжение табл. 7
	Показатели					До внедрения														После внедрения
10. Удельная заработная плата водителей с									2,0															2,0
	начислениями, р./авт-ч
11. Удельные накладные расходы в год,									2270															2270
	р./авт.
12. Балансовая стоимость автобуса, р.		12300																					12300
13. Удельные капитальные вложения в про-									6500															6500
	изводственно-техническую базу, р./авт.
14. Удельная прибыль в год, р./авт.									1000															-
15. Удельная численность персонала основ-									4,04															3,60
	ной деятельности, чел./авт.
	2. Определение показателей работы автобусов
1. Потребное количество автобусов, ед.			21 600				=		12									21 300					+		9(600 − 300)					=
		17,5 60															17,5 60								15,0 60
																= 6 +					3 =		9
2.	Списочное количество автобусов, ед.		12			= 14,12												9			= 10,59
			0,85													0,85
3.	Годовой пробег всех автобусов, км	17,5 12 14,5 365 =															(17,5 6 +						15 3) 14,5 ×
		= 1111425														× 365 = 793875
4.	Автомобиле-часы работы всех автобусов за	14,5 12 365 =										63510					14,5 9 365 =									47632,5
	год, ч
5.	Годовой пробег автобуса, км		1111425					=	78713									793875					=	74965
																10,59
		14,12
	3. Определение годовых			эксплуатационных затрат													(С)
	и себестоимости перевозок (С′)
1. Переменные расходы, р.			0,18 1111425									=		200056,5				0,18 793875 =									142897,5
2.	Заработная плата водителей с		2 63510 =						127020									2 47632,5 =								95265
	начислениями, р.		2270 14,12 =									32052,4						2270 10,59 =								24039,3
3.	Накладные расходы, р.
4.	Затраты на обследование пассажиропото-										-													150
ка, разработку и внедрение укороченного
маршрута, р.
5.	Итого годовых эксплуатационных затрат,	200056,5 + 127020 +														142897,5 +								95265 +
р.		+ 32052,4 =										359128,9				+ 24039,3 +								150 = 262351,8
6.	Себестоимость перевозок, р./1000 пасс.-км				359128,9						=	14,365					262351,8						=	10,494
		25000														25000
	4. Определение удельных			капитальных вложений												(К′)
	и приведенных затрат (З′)
1. Капитальные вложения в автобусы, р.			12300 14,12 =									173676						12300 10,59 =									130257
2.	Капитальные вложения в производственно-		6500 14,12 =									91780						6500 10,59 =									68835
	техническую базу, р.																	130257 74965
3.	Удельные капитальные вложения,	173676 + 91780												= 10,618
	р./1000 пасс.-км																											+
		25000																	25000 78713
																+				68835				= 7,716
4.	Приведенные затраты, р./1000 пасс.-км		14,365 + 0,15 10,618 =													25000								0,15 7,716 =
																10,494							+
		= 15,958														= 11,651

28

Годовой экономический эффект определяют по формуле (1):

Э = (15,958 – 11,651) · 25000 = 107675 р.

Снижение себестоимости определяют по формулам (5)-(8):

∆ С2 = (14,365 – 10,494) · 25000 = 96775 р.

Уменьшение численности персонала основной деятельности (условное высвобождение работающих) определяют по формуле (9), которая ввиду равенства пассажирооборота до и после внедрения принимает вид

∆ Ч2 = 4,04 · 14,12 –3,60 · 10,59 = 18,9 чел.

Примечание. В случае, если укороченный маршрут работает в определенные часы суток (часы пик) или является сезонным, то в п. 7 разд. 1 настоящего примера расчета необходимо учесть продолжи-тельность работы в час пик (в часах) или продолжительность работы в данном сезоне (в днях). В этом случае при расчете показателей п. 3 и 4 разд. 2 нужно учитывать время работы в указанные часы пик или дни (сезонный маршрут). При определении капитальных вложений в автобусы и производственно-техническую базу, накладных расходов следует учитывать коэффициенты:

- при работе в определенные часы суток (часы пик)

	R =	часы работы автбусв на маршруте в час пик
		среднее время работы автобусов на маршруте

- при сезонном маршруте

R = дни работы автобусов в сезон календарные дни в году

Экспрессный и скоростной автобусные маршруты. Организация экспрессных и скоростных автобусных маршрутов позволяет увеличить интенсивность движения автобусов на наиболее напряженных участках, улучшить использование подвижного состава, повысить культуру обслуживания пассажиров.

Экспрессным движением считается такое, при котором автобусное сообщение между начальными и конечными пунктами маршрута является безостановочным с допустимой частотой движения.

Кроме экспрессного, используется скорый (полуэкспрессный) режим движения, при котором на маршруте имеются промежуточные остановки, но количество их меньше, чем на обычных маршрутах, пролегающих по той же трассе.

Экспрессные и скорые маршруты могут быть постоянными, сезонными либо с организацией движения только в определенные часы суток (часы пик). В табл. 8 приведен пример расчета экономической эффективности внедрения сезонного экспрессного маршрута. По данным об-

29

следования пассажиропотока на маршруте пассажирооборот в летний сезон составляет 6000 тыс. пасс.-км. На маршруте работают автобусы ЛиАЗ – 677.

																Таблица 8
	Показатели			До внедрения									После внедрения
	1. Исходные		данные
1. Пассажирооборот за летний сезон, тыс. пасс.-км		6000													6000
2.	Количество пассажиров, перевозимых в час	400													400
	пик, пасс.
3.	Вместимость автобуса, мест	60													60
4.	Длина оборотного рейса, км	21													21
5.	Эксплуатационная скорость, км/ч	20,5													23
6.	Время в наряде, ч	9													9
7.	Коэффициент выпуска автобусов	0,85													0,85
8.	Удельные переменные расходы, р./км	0,18													0,18
9.	Удельная заработная плата водителей с начис-	2,0													2,0
	лениями, р./авт.-ч
10. Удельные накладные расходы в год, р./авт.		2270													2270
11. Балансовая стоимость автобуса, р.		12300													12300
12. Удельные капитальные вложения в производ-		6500													6500
ственно-техническую базу, р./авт.
13. Удельная прибыль в год, р./авт.		1000													-
14. Численность водителей на маршруте, чел.		10											Рассчитывается
15. Продолжительность летнего сезона, дни		150													150
	2. Определение показателей		работы автобусов
1. Потребное количество автобусов, ед.				21 400			= 7						21 400				= 6
2.	Списочное количество автобусов, ед.			20,5 60									23 60
		7				= 8,23				6						= 7,06
													0,85
				0,85
3.	Пробег автобуса (150 – продолжительность		20,5 9 0,85 150 =									23 9 0,85 150 =
	летнего сезона), км	= 23524								= 26393
4.	Автомобиле-часы работы всех автобусов, ч		9 7 150 = 9450									9 6 150 = 8100
	3. Определение эксплуатационных затрат (С)
	и себестоимости перевозок (С′)
1. Переменные расходы, р.			0,18 23524 8,23 =												34848
		= 34848											(не изменяется)
2.	Заработная плата водителей с начислениями, р.		2,0 9450 = 18900								2,0 8100 = 16200
3.	Накладные расходы, р.	150													150
			2270 8,23					365	= 7654		2270 7,03 365 = 6566
4.	Затраты на обследование пассажиропотока, раз-	-								150
работку и внедрение экспрессного маршрута, р.
5.	Итого эксплуатационных затрат, р.	34848 + 18900 + 7654 =								34848 + 16200 + 6566 +
		= 61402								+ 150 =					57764
6.	Себестоимость перевозок, р./1000 пасс.-км		61402		= 10,3					57764				=	9,7
											600
		600