3. Прогнозирование объемов работ

Планируемые показатели доходной части бюджета предприятия являются фундаментом для большей части стратегических и тактических финансовых планов.

Строительное предприятие, несколько лет работающее в условиях рынка и завоевавшее довольно устойчивое положение, выполняет, как правило, определенные специализированные виды работ, объем которых имеет незначительные колебания, связанные, в основном, с сезонностью их выполнения.

Спрогнозируем на год объем работ в стоимостном выражении по видам специализированных работ с разбивкой по месяцам (таблица 5).

Табл.5. Составление годового плана выполнения объемов работ, руб

	Наименование работ
Период	Нулевой цикл	Сантехнические	Отделочные	Столярные	Кровельные	ВСЕГО
1	2	3	4	5	6	7
Январь	13361760	11835750	6931910	8287950	8129100	48546470
февраль	13361760	11835750	6931910	8287950	8129100	48546470
Март	13361760	11835750	6931910	8287950	8129100	48546470
1 квартал	40085280	35507250	20795730	24863850	24387300	145639410
Апрель	14029848	12427537,5	7278505,5	8702347,5	8535555	50973793,5
Май	14731340,4	13048914,38	7642430,78	9137464,88	8962332,75	53522483,17
Июнь	16204474,44	14353805,81	8406673,85	10051211,36	9858566,03	58874731,49
2 квартал	44965662,84	39830257,69	23327610,13	27891023,74	27356453,78	165571008,2
Июль	17824921,88	15789186,39	9247341,24	11056332,5	10844422,13	64762204,64
Август	17824921,88	15789186,39	9247341,24	11056332,5	10844422,13	64762204,64
сентябрь	17824921,88	15789186,39	9247341,24	11056332,5	10844422,13	64762204,64
3 квартал	53474765,64	47367559,18	27742023,71	33168997,49	32533267,9	194296613,9
октябрь	16933675,79	14999727,07	8784974,17	10503515,87	10302201,5	61524094,41
Ноябрь	16086992	14249740,72	8345725,47	9978340,08	9787091,43	58447889,69
декабрь	15282642,4	13537253,68	7928439,19	9479423,07	9297736,86	55525495,2
4 квартал	48303310,19	42786721,47	25059138,83	29961279,02	29387029,79	175497479,3
ГОД	186829018,7	165491788,3	96924502,67	115885150,3	113664051,5	678794511,4

Q_реал= Пт*Ч,

где Q_реал – объем выполненных работ, рублей;

Пт – производительность труда одного работника, руб./чел.;

Ч - среднесписочная численность работников, чел.

Q_{. раб. в феврале}=Q^янв_выполн*К_февр,

где Q_{вып. раб. в феврале} – объем работ в феврале;

Q^янв_выполн – объем работ в январе;

К_февр – коэффициент изменения работ в феврале.