Пример Задание №1 по ЭОИ

Исходные данные для выполнения контрольной работы

(по вариантам представлены в методических указаниях)

№ п/п	Наименование показателей	Суммы, млн.руб./год
1	Выручка от реализации продукции,
	в т.ч. НДС
	1 год	134,6
		22,5
	2 год	185,8
		31,0
	3 год	311,3
		51,9
	4 год	412,1
		68,7
2	То же, без НДС
	1 год	112,2
	2 год	154,8
	3 год	259,4
	4 год	343,4
3	Выручка от прочей реализации (без НДС)
	1 год	-
	2 год	-
	3 год	9,3
	4 год	12,6
4	Себестоимость	0,0
	1 год	59,5
	2 год	70,2
	3 год	99,8
	4 год	131,5
5	Прочие расходы
	1 год	6,0
	2 год	7,3
	3 год	17,3
	4 год	21,0
6	Налоговые платежи
	1 год	32,5
	2 год	51,4
	3 год	90,5
	4 год	119,5
7	Налоговые льготы
	1 год	11,5
	2 год	4,3
	3 год	-
	4 год	-
8	Уставный капитал
	1 год	76,9
	2 год	76,9
	3 год	92,3
	4 год	92,3
9	Капиталовложения
	До эксплуатации	101,8
	1 год	11,5
	2 год	3,9
	3 год	-
	4 год	-
№ п/п	Наименование показателей	Суммы, млн.руб./год
10	Амортизационные отчисления
	1 год	7,8
	2 год	8,8
	3 год	9,2
	4 год	9,2
	Долгосрочный кредит равен (п.9-п8)	24,9

Отчет о прибыли инвестиционного проекта
№ п/п	Наименование позиции	Номера интервалов
		1	2	3	4
1	Выручка от реализации продукции (работ, услуг)	134,60	185,80	311,30	412,10
2	В т.ч. НДС, акцизы, таможенные пошлины и др. косвенные платежи	22,50	31,00	51,90	68,70
3	Выручка от реализации без учета косвенных платежей (стр.1-2)	112,10	154,80	259,40	343,40
4	Себестоимость продукции	59,50	70,20	99,80	131,50
5	Операционная прибыль (стр.3-4)	52,60	84,60	159,60	211,90
6	Прочие доходы	0,00	0,00	9,30	12,60
7	Прочие расходы	6,00	7,30	17,30	21,00
8	Налоговые платежи	32,50	51,40	90,54	119,50
9	Прибыль отчетного года (стр.5+6-7-8)	14,10	25,90	61,06	84,00
10	Налоговые льготы	11,50	4,30	0,00	0,00
11	Налог на прибыль (стр9-10)*24/100	0,62	5,18	14,65	20,16
12	Чистая прибыль (стр.9-11)	13,48	20,72	46,41	63,84
13	Отчисления в резервный капитал	4,81	4,81	5,77	5,77
14	Дивиденты	3,37	5,18	11,60	15,96
15	Распределнние прибыли	4,04	6,21	13,92	19,15
16	Нераспределенная прибыль (стр.12-13-14-15)	1,26	4,52	15,11	22,96
17	То же, нарастающим итогом	1,26	5,77	20,89	43,85

Вспомогательные расчеты
Расчет отчислений из чистой прибыли
№ п/п	Наименование позиции	Номера интервалов
		1		2	3	4
1	Чистая прибыль проекта	13,48		20,72	46,41	63,84
2	На выплату дивидентов 25%	3,37		5,18	11,60	15,96
3	В фонд накопления (15%)	2,02		3,11	6,96	9,58
4	В фонд соц.сферы (10%)	1,35		2,07	4,64	6,38
5	В фонд потребления (5%)	0,67		1,04	2,32	3,19

Отчет о движении денежных средств проекта
№ п/п	Наименование позиции	Номера интервалов
		1	2	3	4
1	Увеличение уставного капитала	0,00	0,00	15,40	0,00
2	Увеличение долгосрочных пассивов	0,00	0,00	0,00	0,00
3	Увеличение краткосрочных пассивов	0,00	0,00	0,00	0,00
4	Выручка от реализации продукции (с учетом НДС)	134,60	185,80	311,30	412,10
5	Доходы от прочей реализации	0,00	0,00	9,30	12,60
6	Внереализационные доходы	0,00	0,00	0,00	0,00
7	Целевое финансирование	0,00	0,00	0,00	0,00
8	Итого притоки (стр.1+2+3+4+5+3+7)	134,60	185,80	336,00	424,70
9	Капиталовложения	11,50	4,30	0,00	0,00
10	Текущие затраты (за вычетом амортизации)	51,73	61,43	90,65	122,35
11	Налоговые платежи	55,62	87,58	157,09	208,36
12	Выплаты по кредитам и займам	2,49	2,49	2,49	2,49
13	Прочие операционные и внереализационные расходы	6,00	7,30	17,30	21,00
14	Выплата дивидентов	3,37	5,18	11,60	15,96
15	Использование фонда потребления	0,67	1,04	2,32	3,19
16	Итого оттоки (стр.9+10+11+12+13+14+15)	131,39	169,32	281,45	373,35
17	Баланс денежных средств (стр.8-16)	3,21	16,48	54,55	51,35
18	То же, нарастающим итогом	3,21	19,69	74,24	125,59

Баланс инвестиционного проекта
№ п/п	Наименование статьи	Номера интервалов
		1	2	3	4
	ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
1	Нематериальные активы	0	0	0	0
2	Основные средства	94,20	89,3015	80,1477	70,994
3	Незавершенное строительство	0	0	0	0
4	Долгосрочные финансовые вложения	0	0	0	0
5	Итого внеоборотные активы	94,201	89,3015	80,1477	70,994
	ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
6	Запасы	11,33	11,76	11,76	11,76
7	Дебиторская задолженность	6,73	13,006	28,017	41,21
8	Краткосрочные финансовые вложения	0	0	0	0
9	Денежные средства	3,21	19,69	74,24	125,59
10	Итого оборотные активы	22,272	46,4589	117,018	182,56
11	Итого активов (стр5+10)	116,47	135,76	197,166	253,56
	КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ
12	Уставный капитал	76,9	76,9	92,3	92,3
13	Резервный капитал	4,81	9,61	15,38	21,15
14	Фонд накопления	2,02	3,11	6,96	9,58
15	Фонд социальной сферы	1,77	3,84	8,48	14,87
16	Нераспределенная прибыль	1,26	5,77	20,89	43,85
17	Итого капитал и резервы	86,756	99,2354	144,013	181,74
	ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
18	Долгосрочные займы и кредиты	24,9	24,9	24,9	24,9
	КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
19	Краткосрочные займы и кредиты	0	0	0	0
20	Кредиторская задолженность	0,77	5,41	14,33	27,77
21	Фонды потребления	0,67	1,04	2,32	3,19
22	Дивиденты начисленные	3,37	5,18	11,60	15,96
23	Прочие пассивы	0	0	0	0
24	Итого краткосрочные обязательства	4,82	11,63	28,25	46,92
25	Итого пассивов (стр.17+18+24)	116,47	135,76	197,166	253,56