- •9. Заем и кредит
- •10. Классификация кредитов
- •11. Принципы кредитования
- •12. Внутрибанковские нормативные документы
- •14.Требования к кредитной политике банка
- •15. Содержание кредитной политики
- •17. Цели и механизмы реализации кредитной политики
- •19. Примерный перечень документов, необходимых для получения кредита физическим лицом:
- •21. Порядок оформления кредитного договора.
- •35. Способы предоставления кредита.
- •64. Аудит формирования уставного капитала
- •66. Аудит кассовых операций
12. Внутрибанковские нормативные документы
В соответствии с п. 1.7 Положения № 54-П банки должны разработать и утвердить внутренние документы, определяющие:
• их политику по размещению (предоставлению) средств;
• учетную политику и подходы к ее реализации;
• процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств;
• распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка;
• внутренние правила размещения денежных средств, в том числе кредитования клиентов банка.
Разумеется, все эти документы или, по крайней мере, большинство из них в банках давно уже разработаны. А вот проверить их на полноту и актуальность никогда не помешает.
Как и в случае с любым другим направлением деятельности банка, начинать надо с организационной структуры.
Минимальный набор внутрибанковских документов организационного характера, связанных с кредитной работой, должен включать:
• положения о подразделениях (отделах, управлениях, дирекциях и т. д.) и коллегиальных органах банка (например, о кредитном комитете);
• приказы о создании соответствующих подразделений;
• должностные инструкции руководителей и специалистов.
Теперь собственно документы по кредитованию:
• кредитная политика;
• процентная политика;
• лимитная политика (при необходимости);
• положение о кредитовании (по группам клиентов, например, или по видам операций);
• положение о порядке формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам;
• типовые формы договоров (кредитных, залога, поручительства и т. д.);
• утвержденные программы кредитования;
• отдельные методики (например, по определению кредитоспособности заемщиков и т. д.);
• отдельные инструкции и процедуры (например, рабочие инструкции для каждого сотрудника; процедура работы с залогами, с проблемной задолженностью и т. д.) и др.
13.
14.Требования к кредитной политике банка
Кредитная политика должна соответствовать текущей рыночной ситуации. Для поддержания кредитной политики коммерческого банка в актуальном состоянии необходима регулярная проработка положений, изложенных в ней. Пересмотр политики кредитные организации проводят, как правило, не реже раза в год. В текущей достаточно стремительно меняющейся экономической ситуации, кредитная политика пересматривается даже чаще. Пересмотр возможен как «сверху», так и «снизу». Кто, как не кредитный работник, ежедневно сталкивающийся с различными, нередко нестандартными ситуациями в работе с клиентами, видит «тонкие» места политики и может внести рациональные предложения по ее корректировке. Банки стараются придерживаться максимально приближенной к реалиям современной жизни кредитной стратегии.
Кредитная политика банка не должна противоречить действующему законодательству Российской Федерации и общему направлению экономического развития государства. Банк, при размещении кредитных ресурсов, должен следовать следующим критериям:
- требованиям Центрального банка и законодательства РФ,
- миссии и целям, принятым в банке,
- кредитной культуре банка,
- концепции по управлению рисками.
Различия кредитных политик коммерческих банков вытекают из особенностей целей конкретного банка, направления его деятельности, охваченного банком сегмента рынка, от размера банка-кредитора, опытности персонала, сложившейся конкурентной ситуации и тому подобных факторов.
Таким образом, кредитная политика является важной составляющей, точнее сказать, определяющей «активной» частью общей банковской политики в плане размещения привлеченных ресурсов (пассивов) в работающие отрасли экономики страны. По сути, кредитная политика определяет тот уровень риска, который готов принять на себя банк, предоставляя кредит (банковскую гарантию) заемщику.