Lektsii_po_Ekonomicheskoy_teorii

6)На какой фазе экономического цикла уровень безработицы самый

низкий?

7)Каковы издержки безработицы?

8)Какую связь описывает кривая Филипса?

81

ТЕМА 14. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПОЛИТИКИ.

14.1 Денежно-кредитная система

Денежная система-форма организации денежного обращения в данной стране, установленная государством. Исторически имели место различные денежные системы. Так, при системе товарных денег какие-либо значимые товары (например, быки, соль, шкурки соболя) являлись деньгами. При биметаллической денежной системе золото и серебро являлись всеобщим эквивалентом. На смену пришла монометаллическая денежная система, в которой только золото являлось всеобщим эквивалентом, как более значимый металл.

Современная денежная система – это система бумажных и кредитных денег. Элементами современной денежной системы являются:

1)национальная денежная единица – тенге;

2)система эмиссии денег. В Республике Казахстан эту функцию выполняет Национальный Банк, который имеет в своем ведении банкнотную фабрику и монетный двор;

3)формы денег. Это наличные деньги, такие как бумажные банкноты и металлические монеты и безналичные деньги (депозиты и счета физических и юридических лиц, а также так называемые «квазиденьги»- долговые обязательства физических и юридических лиц);

4)валютный паритет - соотношение с другими валютами;

5)институты денежной системы - государственные и негосударственные учреждения, регулирующие денежное обращение. В Республике Казахстан это банковская система, включающая Национальный банк и банки второго уровня, а также небанковские учреждения.

Структура денег в Республике Казахстан включает:

М0 - наличные деньги в обращении.

М1 = М0 + депозиты населения и депозиты небанковских юридических

лиц.

М2 = М1 + другие депозиты и переводимые депозиты в иностранной валюте населения.

М3 = М2 + другие депозиты населения в иностранной валюте, депозиты небанковских юридических лиц в иностранной валюте.

В США структура денег несколько иная.

М1 –наличные деньги и чековые вклады, счета до востребования, дорожные чеки и прочие чековые депозиты.

М2 = М1 + срочные вклады до 100 тысяч долларов, нечековые сберегательные депозиты.

М3 = М2 + срочные вклады и депозитные сертификаты стоимостью более 100 тысяч долларов.

82

L = М3 + краткосрочные государственные ценные бумаги.

Обязанности, правовой порядок, принципы деятельности, Национального банка Республики Казахстан определяются Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, «О Национальном банке Республики Казахстан». Национальный банк является «банком банков», осуществляет кредитно – денежную политику в стране, эмиссию денег, кредитует банки второго уровня и государственный бюджет. Надзорные функции выполняет Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

Банки второго уровня осуществляют банковские операции в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

На денежном рынке спрос на деньги формируют фирмы и индивиды. Общий спрос на деньги состоит из двух составляющих: спроса на деньги как актив и спроса на деньги для сделок, который называют еще трансакционным спросом. Спрос на деньги для сделок не зависит от процентной ставки, а зависит от номинального ВНП, то есть уровня цен. Так, если цены в стране растут, фирмам потребуется больше оборотных средств, спрос на деньги вырастет независимо от процентной ставки (на графике это вертикаль). Спрос на деньги как актив определяется спекулятивным мотивом и обратно пропорционален процентной ставке. Объясняется это следующим образом. Люди в экономике рациональны и стараются увеличить свои активы, поэтому часто спекулируют, в том числе на фондовом рынке. Стоимость ценной бумаги равна отношению дивиденда к проценту. Если процент высок, а стоимость ценной бумаги низка, ожидая в будущем увеличения стоимости ценной бумаги, люди станут скупать их, а значит, спрос на деньги как альтернативный актив упадет. Наоборот, при низком проценте стоимость ценной бумаги высока. Ожидая в последующем снижения цены, люди станут продавать ценные бумаги, и спрос на деньги вырастет. Также есть мотив предосторожности, который предполагает следующее: деньги самый ликвидный актив, их можно использовать для текущих расходов и при форсмажорных ситуациях. Если процент высок, лучше положить деньги в банк или купить ценные бумаги. И наоборот, если процент низок, спрос на деньги как актив для текущих и прочих расходов растет (на графике это нисходящая линия). Общий спрос на деньги обратно пропорционален процентной ставке.

Национальный Банк может влиять на предложение денег, а значит, уровень процентной ставки. При прочих равных условиях, низкая процентная ставка способствует увеличению инвестиций, расширению производства и занятости в стране. Если цель кредитно-денежной политики - стимулирование производства, Национальный банк увеличивает предложение денег, используя свои инструменты. При этом процентная ставка снижается, кредит «дешевеет», поэтому такую политику называют политикой «дешевых денег». Если цель - сдерживание роста цен или борьба с инфляцией, Национальный банк

83

уменьшает предложение денег, используя свои инструменты. При этом процентная ставка растет, кредит «дорожает», поэтому такую политику называют политикой «дорогих денег».

Через инструменты кредитно-денежной политики Национальный банк влияет на кредитоспособность банков второго уровня. Когда отдельный банк выдает ссуды, кому–то на счет поступают деньги. При этом банк «создает» новые деньги, а вся банковская система через некоторое время увеличивает вновь созданную сумму денег в несколько раз. Эта кратность называется

денежным мультипликатором m.

При кризисной ситуации в денежной системе страны осуществляются денежные реформы. Деноминация – это обмен старых денежных знаков в определенной пропорции на новые знаки. При этом происходит «утяжеление» денежной единицы. Нуллификация – прямое аннулирование, т.е. признание недействительными денежные знаки.

Кредит - это форма движения денег, предоставляемых в ссуду. Необходимость кредита связана с желанием фирм осуществлять инвестиции для расширения производства и создания новых производств, желанием индивидов осуществлять крупные покупки в настоящем и т.д.

Функции кредита:

аккумуляция денег;

перераспределение денег и финансирование производства;

снижение затрат за счет замены на безналичный оборот;

инструмент воздействия на макроэкономическую стабильность.

Кредит обладает свойствами возвратности, срочности, платности, материальной обеспеченности.

Существуют следующие формы кредита.

1)Коммерческий кредит - отсрочка платежа, предоставленная продавцом покупателю при продаже товара.

2)Банковский кредит – предоставляемый банками физическим и юридическим лицам.

3)Потребительский кредит – предоставляемый на потребительские цели (например, покупку компьютера).

4)Ипотечный кредит – под залог недвижимости.

5)Международный кредит – займы у международных организаций или других стран.

6)Лизинг – безденежная форма кредита, представляет собой аренду с передачей в пользование основных средств и последующей выплатой их стоимости.

Кредитная система – это совокупность кредитно-финансовых организаций, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Кредитная система включает Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций,

84

банковскую систему Республики Казахстан, небанковские кредитнофинансовые институты, такие как страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные, ипотечные и финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные товарищества и ломбарды, систему гарантирования ипотечного кредитования.

14.2 Сущность и структура финансовой системы

Финансовая система - система форм и методов образования, распределения и использования денег в стране. Финансовые отношения возникают между такими субъектами рыночной системы, как государство, фирмы и индивиды. Финансовая система включает финансы государства (Республиканский бюджет и местные бюджеты, специальные внебюджетные фонды); финансы предприятий, организаций и учреждений; финансы населения.

Государственный бюджет – это баланс доходов и расходов государства. Доходы включают налоги (до 90%), поступления в целевые фонды, поступления от продажи государственного имущества, аренды Байконура (около 24 млн.дол. в год), дивиденды от государственного пакета акций в акционерных обществах и т.д. Расходы включают затраты на содержание государственного аппарата, охрану правопорядка, оборону страны, социальные программы и т.д.

В настоящее время принят трехлетний республиканский бюджет на 2009-2011 гг. Основные положения и принципы бюджетных и межбюджетных отношений регулирует Бюджетный Кодекс Республики Казахстан.

Основным источником формирования доходов государства являются налоги. Налог - обязательный платеж государству.

Принципы налогообложения определены Налоговым Кодексом Республики Казахстан, действующим с 2009 г. Это:

1.Принцип обязательности, т.е. плательщик налога обязан исполнять свои обязанности в полном объеме и в установленные сроки.

2.Принцип определенности, т.е. возможность установления в налоговом законодательстве всех оснований и порядка использования, возникновения и прекращения налоговых обязательств.

3.Принцип справедливости, т.е. налоги всеобщи и обязательны. Не может быть налоговых льгот индивидуального характера,

4.Единства, т.е. налоговая система едина на всей территории Казахстана, т.к. Казахстан является унитарным государством.

В мировой практике существуют различные формы налогообложения. Так, прогрессивное налогообложение означает, что ставка налога растет при увеличении налогооблагаемой базы (например, налог на имущество). При регрессивном налогообложении ставка налога снижается при увеличении налогооблагаемой базы. Пропорциональная ставка налога не меняется при

85

изменении налогооблагаемой базы (корпоративный налог, индивидуальный подоходный налог, НДС, социальный).

Виды налогов. В зависимости от различных критериев налоги делятся на следующие группы.

1.Прямые и косвенные. Прямые налоги уплачиваются непосредственно владельцами доходов или имущества, а косвенные налоги взимаются в сфере реализации товара. К прямым налогам можно отнести корпоративный налог, индивидуальный подоходный налог, налог на имущество, налог на транспортные средства, а к косвенным - НДС, акцизы.

2.Прямые налоги бывают реальные и личные. Реальные налоги – это налоги на имущество, а личные налоги взимаются с дохода.

3.Натуральные и денежные. Налоги взимаются, как правило, в денежной форме. Однако, «Указ о налогах и обязательных платежах в бюджет» от 1995 г. допускал натуральную форму уплаты налога: недропользователями в виде доли добавленной продукции.

4.Налоги с юридических и физических лиц.

5.Общегосударственные и местные. К общегосударственным налогам относятся корпоративный налог, НДС, акцизы (кроме акцизов на алкогольную продукцию), налог на сверхприбыль. К местным налогам относят акциз на алкогольную продукцию, социальный, земельный налоги, налог на имущество, подоходный налог на физических лиц.

6.Общего значения и целевые.

В Республике Казахстан существуют следующие такие виды налогов,

как индивидуальный подоходный налог, корпоративный налог, налог на добавленную стоимость, акцизы, налог на имущество, земельный налог, социальный налог, налог на транспортные средства, налоги и специальные платежи недропользователей. Также существуют сборы, платы,

государственные пошлины и таможенные платежи.

Если расходы бюджета превышают доходы, возникает дефицит бюджета и наоборот - профицит. Дефицит бюджета бывает циклический и структурный. Циклический дефицит возникает из-за спада в экономике. При этом предприятия закрываются, налогооблагаемая база сокращается, доходная часть бюджета сокращается.

Структурный дефицит возникает из-за сознательного увеличения государственных расходов и снижения налогов в целях стабилизации экономики. Дефицит бюджета финансируется за счет государственных займов или эмиссии денег.

Государственный долг – это сумма дефицитов бюджета за минусом суммы излишков. Государственный долг бывает внутренним и внешним. Внутренний долг – это долг гражданам и фирмам своей страны, а внешний долг

– это долг иностранным компаниям и организациям. Считается, что после того как уровень государственного долга превышает 90% ВВП, средние темпы экономического роста снижаются на 1% в год. Сокращение государственного

86

долга - длительный процесс. Согласно исследованиям, на снижение государственного долга на четверть может потребоваться 5-7 лет, может привести к дефолту или росту инфляции в сочетании с девальвацией национальной валюты.

Влияние на экономику. Бюджетную политику называют фискальная политика. Это один из инструментов макроэкономического регулирования экономики. Стимулирующая фискальная политика направлена на стимулирование производства, борьбу с безработицей и спадом. При этом налоги снижаются, а государственные расходы увеличиваются. Сдерживающая фискальная политика используется в борьбе с инфляцией, для чего налоги на доходы увеличиваются, а государственные расходы снижаются.

Влияние общей ставки налогов на производство в стране и налоговые поступления в бюджет показывает кривая Лаффера, о которой речь шла выше. Дефицит бюджета и государственный долг являются экономической проблемой, т.к. имеют определенные экономические последствия.

Так, государственный долг является бременем для будущих поколений. Его наличие сегодня может в будущем привести к увеличению налогового бремени и как следствие – снижению стимулов экономической активности, сокращению трансферт и производства общественных товаров.

Принято считать, что государственный долг усугубляет проблему неравенства в доходах. Как правило, владельцами ценных бумаг, в том числе государственных, являются обеспеченные члены общества. При получении процентных выплат их доходы относительно других членов общества становятся выше, от этого усиливается степень неравенства.

Эффект вытеснения возникает тогда, когда увеличение государственных расходов или снижение налогов, вызванный этим дефицит бюджета, финансируются, в основном, за счет продажи через банковскую систему государственных ценных бумаг. Так как при этом кредитоспособность банков второго уровня снижается, а предложение денег сокращается, процентная ставка растет. Дорогой кредит сокращает инвестиционные расходы, которые являются важнейшим источником экономического роста. Таким образом, один компонент AD – государственные расходы вытесняет другой, более важный для экономического роста компонент – инвестиции.

Эффект чистого экспорта происходит при следующем сценарии. Дефицит бюджета и увеличение процентной ставки в открытых экономиках вызывает приток иностранного капитала, отчего растет спрос на национальную валюту и соответственно увеличивается курс национальной валюты. При этом отечественный товар становится дороже аналогичного иностранного товара, экспорт снижается, импорт растет, отчего возникает проблема платежного баланса страны.

По классификации Международного банка реконструкции и развития низким уровнем внешней задолженности считается отношение менее 18%, умеренным - 18-30%. Другими показателями такой характеристики являются

87

отношение валового внешнего долга к ВВП менее 48% - низкая, 48-80% - умеренная задолженность; отношение платежей вознаграждения к экспорту товаров и нефакторных услуг менее 12% - низкая, 12-20% - умеренная задолженность; отношение валового внешнего долга к экспорту товаров и нефакторных услуг менее 132% - низкая, от 132 до 220% - умеренная задолженность.

14.3Социальная политика государства

Воснове социальной политики лежали представления о должном и справедливом, сформированные моралью и религией и закрепленные традицией. Платон утверждал, что «всякая власть, поскольку она власть, имеет

ввиду благо не никого иного, как тех, кто ей подвластен». Аристотель указывал, что «наилучшим государственным строем должно признавать такой, организация которого дает возможность всякому человеку благоденствовать и жить счастливо».

По мнению российского экономиста И.А. Григорьевой, социальная политика направлена на борьбу с бедностью, развитие социального страхования, работу с молодежью, стимуляцию занятости, активизацию перевода получателей пособий в разряд экономически и социально самостоятельных личностей.

Основными целями социальной политики на современном этапе являются: -максимальное сохранение физического, интеллектуального, духовноэтического потенциала страны; -формирование трудовой мотивации;

-создание институциональных и социально-экономических предпосылок для реализации гражданами, различными общественными слоями и группами населения своих потребностей и интересов, проявления своей активности и раскрытия личности, что необходимо для развития гражданского общества, личной свободы, реальной демократии.

Распределение доходов в стране графически иллюстрирует кривая Лоренца. Она показывает, какой частью совокупного дохода в стране обладает та или иная доля населения (рисунок 14.1).

88

Рисунок 14.1 Кривая Лоренца

При абсолютном равенстве в обществе кривая Лоренца совпадает с биссектрисой. Это означает соответствие долей населения и дохода, т.е. 10% населения принадлежит 10% дохода; 50% населения - 50%дохода и т.д. Если в обществе наблюдается абсолютное неравенство, кривая Лоренца представляет собой ломаную линию ОВС. Это означает, что одному человеку принадлежит все, остальным – ничего. В действительности кривая Лоренца является «прогнутой» вниз, т.к. некая степень неравенства существует в любом обществе. Например, 20% населения с самыми высокими доходами получают 60% общего дохода, Следовательно, остальные 80% населения получают 40% совокупного дохода. Если заштриховать область между линией абсолютного равенства (биссектрисой) и кривой Лоренца, эта область укажет степень неравенства доходов. Чем больше «прогнутость» кривой Лоренца, тем выше степень неравенства в обществе.

Для характеристики распределения совокупного дохода между группами населения применяется также индекс концентрации доходов населения (коэффициент Джини), который равен доле, которую составляет заштрихованная площадь на рисунке 14.1 по отношению к площади треугольника ОВС. Чем больше этот коэффициент, тем сильнее неравенство, то есть чем выше степень поляризации общества по уровню доходов, тем коэффициент Джини ближе к 1. При выравнивании доходов в обществе этот показатель стремится к нулю.

Так, в США коэффициент Джини равен 0,45; в Германии – 0,28; в России

– 0,42; в Казахстане – 0,34.

89

Основные социальные гарантии закреплены в Конституции РК. Для этого устанавливается гарантированный минимальный размер оплаты труда, обеспечивается поддержка семьи, материнства, отцовства и детства, инвалидов и пожилых граждан, имеется система социальных служб, устанавливаются государственные пенсии, пособия и иные гарантии социальной защиты.

Государственный заказ - это потребность органов государственного управления в товарах, работах и услугах, которая удовлетворяется за счет средств бюджетов и внебюджетных фондов, то есть за счет средств налогоплательщиков. Например, в социальной сфере это строительство и ремонт домов престарелых, приобретение лекарств для пенсионеров и ветеранов, покупка продуктов питания для социальных учреждений.

Социальные гарантии — это механизм долговременного действия, предусмотренные законом обязательства государства, направленные на реализацию конституционных прав граждан. Основой государственных социальных гарантий должны стать минимальные социальные стандарты.

Минимальные социальные стандарты — это установленные законодательством нормативы, которые закрепляют минимальный уровень социальной защиты, ниже которого опускаться нельзя. Систему государственных минимальных стандартов составляют взаимосвязанные государственные минимальные социальные стандарты в области оплаты труда; пенсионного обеспечения; образования; здравоохранения; культуры; социального обслуживания; жилищно-коммунального обслуживания.

Вкачестве государственных стандартов в области оплаты труда устанавливаются минимальный размер оплаты труда. Минимальная заработная плата — это уровень заработной платы работника неквалифицированного труда, призванный обеспечить ему нормальные условия воспроизводства. Она устанавливается законодательством. При этом в минимальный размер оплаты труда не включаются доплаты и надбавки, а также премии и другие поощрительные выплаты. Неспособность предприятия выплачивать минимальную зарплату всем своим работникам является одним из признаков банкротства.

Вст.24 Конституции Республики Казахстан записано, что «каждый имеет право на условия труда, отвечающие требованиям безопасности и гигиены, на вознаграждение за труд без какой-либо дискриминации, а также на социальную защиту от безработицы».

Величина минимальной заработной платы обычно определяется путем исчисления прожиточного минимума, который представляет собой необходимый минимальный денежный доход на одного человека, равный по величине стоимости потребительской корзины. Потребительская корзина представляет собой минимальный набор продуктов питания, товаров и услуг, необходимых для обеспечения жизнедеятельности человека в натуральном и стоимостном выражении. Она состоит из продовольственной корзины и фиксированной доли расходов на непродовольственные товары и платные

90