Приложение 3. Финансовые показатели предприятия
|
Показатели |
Строки в отчётности |
31.03.09 |
30.06.09 |
30.09.09 |
31.12.09 |
|
1. Денежные средства, т. р. |
250 + 260 |
516 |
186 |
389 |
591 |
|
2. Краткосрочные финансовые вложения, т.р. |
250 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. Краткосрочная дебиторская задолженность, т.р. |
240 |
1071 |
803 |
687 |
874 |
|
4. Средняя стоимость дебиторской задолженности, т.р. |
по стр. 230 + 240 баланса |
700 |
941 |
745 |
780 |
|
5.Оборотные активы, т.р. |
290 |
10085 |
12866 |
12760 |
8765 |
|
6. Средняя стоимость оборотных активов, т.р. |
по стр. 290 баланса |
8705 |
11475 |
12813 |
10762 |
|
7. Средняя стоимость запасов, т.р. |
по стр. 210 баланса |
7516 |
10036 |
11598 |
9421 |
|
8.Краткосрочные обязательства, т. р. |
690 - 640 - 650 |
7980 |
11094 |
9707 |
5377 |
|
9. Собственный капитал, т.р. |
490 + 640 + 650 |
8703 |
8972 |
10288 |
10633 |
|
10. Все средства предприятия, т.р. |
700 |
16699 |
20084 |
20204 |
16132 |
|
11. Выручка от реализации, т.р. |
стр.010 формы №2 |
2376 |
1920 |
3968 |
5918 |
|
12. Прибыль от продаж, т.р. |
стр.050 формы №2 |
205 |
230 |
190 |
174 |
|
13. Чистая прибыль, т.р. |
стр.190 формы №2 |
190 |
212 |
172 |
165 |
Приложение 4. Разбивка показателей на категории
|
Коэффициенты |
1 категория |
2 категория |
3 категория |
|
K1 |
0,1 и выше |
0,05 – 0,1 |
менее 0,05 |
|
K2 |
0,8 и выше |
0,5 – 0,8 |
менее 0,5 |
|
K3 |
1,5 и выше |
1,0 – 1,5 |
менее 1,0 |
|
K4 |
|
|
|
|
Кроме торговли и лизинговых предприятий |
0,4 и выше |
0,25 – 0,4 |
менее 0,25 |
|
Для торговли и лизинговых предприятий |
0,25 и выше |
0,15 – 0,25 |
менее 0,15 |
|
K5 |
0,10 и выше |
менее 0,10 |
нерентаб. |
|
K6 |
0,06 и выше |
менее 0,06 |
нерентаб. |
Приложение 5. Оценка класса кредитоспособности заемщика
|
Показатель |
Фактическое значение |
Категория |
Вес показателя |
Расчет суммы балов |
Класс |
|
K1 Коэффициент абсолютной ликвидности (K1)
|
0,065 |
1 |
0,05 |
0,05 |
2 |
|
K2 Коэффициент наличия собственных средств |
0,199 |
3 |
0,10 |
0,3 |
|
|
K3 Показатели оборачиваемости и рентабельности |
1,264 |
2 |
0,40 |
0,8 |
|
|
K4 Коэффициент наличия собственных средств |
0,52 |
1 |
0,20 |
0,2 |
|
|
K5 Рентабельность продаж (K5)
|
0,086 |
2 |
0,15 |
0,3 |
|
|
K6 Рентабельность деятельности предприятия |
0,08 |
1 |
0,10 |
0,1 |
|
|
Итого на 31.03.09, I кв. |
|
1 |
1,75 |
||
|
K1 |
0,017 |
3 |
0,05 |
0,15 |
2 |
|
K2 |
0,089 |
3 |
0,10 |
0,3 |
|
|
K3 |
1,16 |
2 |
0,40 |
0,8 |
|
|
K4 |
0,45 |
1 |
0,20 |
0,2 |
|
|
K5 |
0,12 |
1 |
0,15 |
0,15 |
|
|
K6 |
0,11 |
1 |
0,10 |
0,1 |
|
|
Итого на 30.06.09, II кв. |
|
1 |
1,7 |
||
|
K1 |
0,04 |
3 |
0,05 |
0,15 |
2 |
|
K2 |
0,111 |
3 |
0,10 |
0,3 |
|
|
K3 |
1,315 |
2 |
0,40 |
0,8 |
|
|
K4 |
0,51 |
1 |
0,20 |
0,2 |
|
|
K5 |
0,048 |
2 |
0,15 |
0,3 |
|
|
K6 |
0,043 |
2 |
0,10 |
0,2 |
|
|
Итого на 30.09.09, III кв. |
|
1 |
1,95 |
||
|
K1 |
0,11 |
1 |
0,05 |
0,05 |
2 |
|
K2 |
0,272 |
3 |
0,10 |
0,3 |
|
|
K3 |
1,630 |
1 |
0,40 |
0,4 |
|
|
K4 |
0,66 |
1 |
0,20 |
0,2 |
|
|
K5 |
0,029 |
2 |
0,15 |
0,3 |
|
|
K6 |
0,028 |
2 |
0,10 |
0,2 |
|
|
Итого на 31.12.09, IV кв. |
|
1 |
1,45 |
||
Размещено на Allbest.ru