горизизонт та вертик аналіз
.docx
Табл.5. Аналіз динаміки операційних витрат |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Статті |
На кінець року, тис.грн |
Відхилення, тис. грн. |
Відхилення, % |
|||||||||
2012 |
2013 |
2014 |
13/12 |
14/13 |
14/12 |
13/12 |
14/13 |
14/12 |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|||
Матеріальні затрати |
171365 |
98385 |
100385 |
-72980 |
2000 |
-70980 |
-43 |
2 |
-41 |
|||
Витрати на оплату праці |
9203 |
12197 |
9197 |
2994 |
-3000 |
-6 |
33 |
-25 |
0 |
|||
Відрахування на соціальні заходи |
3335 |
4155 |
23155 |
820 |
19000 |
19820 |
25 |
457 |
594 |
|||
Амортизація |
1488 |
1843 |
843 |
355 |
-1000 |
-645 |
24 |
-54 |
-43 |
|||
Інші операційні витрати |
80066 |
42269 |
49269 |
-37797 |
7000 |
-30797 |
-47 |
17 |
-38 |
|||
Разом |
265457 |
158849 |
182849 |
-106608 |
24000 |
-82608 |
-40 |
15 |
-31 |
Табл. 6 . Розрахунок показників прибутковості акцій |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Статті |
На кінець року, тис.грн |
Відхилення, тис. грн. |
Відхилення, % |
||||||||
2012 |
2013 |
2014 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
Середньорічна кількість простих акцій |
4237116 |
4237116 |
9837116 |
0 |
5600000 |
5600000 |
0 |
132 |
132 |
||
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
4237116 |
4237116 |
9837116 |
0 |
5600000 |
5600000 |
0 |
132 |
132 |
||
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
17,64 |
6,99 |
3,77 |
-10,65 |
-3,22 |
-13,87 |
-60 |
-46 |
-79 |
||
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
17,64 |
6,99 |
3,77 |
-10,65 |
-3,22 |
-13,87 |
-60 |
-46 |
-79 |
||
Дивіденди на одну просту акцію |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Статті звіту про рух грошових коштів |
На кінець року, тис.грн |
Відхилення, тис. грн. |
Відхилення, % |
||||||||
2012 |
2013 |
2014 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
13\12 |
14\13 |
14\12 |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Надходження від: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
318034 |
196068 |
166760 |
-121966 |
-29308 |
-151274 |
-38 |
-15 |
-48 |
||
Повернення податків і зборів |
21259 |
14907 |
19119 |
-6352 |
4212 |
-2140 |
-30 |
28 |
-10 |
||
у тому числі податку на додану вартість |
21034 |
14907 |
24907 |
-6127 |
10000 |
3873 |
-29 |
67 |
18 |
||
Цільового фінансування |
235 |
65 |
115 |
-170 |
50 |
-120 |
-72 |
77 |
-51 |
||
Надходження від отримання субсидій, дотацій |
235 |
65 |
115 |
-170 |
50 |
-120 |
-72 |
77 |
-51 |
||
Надходження авансів від покупців і замовників |
69026 |
25312 |
35312 |
-43714 |
10000 |
-33714 |
-63 |
40 |
-49 |
||
Надходження від повернення авансів |
8889 |
2727 |
7727 |
-6162 |
5000 |
-1162 |
-69 |
183 |
-13 |
||
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках |
248 |
127 |
177 |
-121 |
50 |
-71 |
-49 |
0 |
-29 |
||
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
0 |
120 |
220 |
120 |
100 |
220 |
0 |
83 |
0 |
||
Інші надходження |
6991 |
30076 |
31076 |
23085 |
1000 |
24085 |
330 |
3 |
345 |
||
Витрачання на оплату: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Товарів (робіт, послуг) |
180938 |
43826 |
33826 |
-137112 |
-10000 |
-147112 |
-76 |
-23 |
-81 |
||
Праці |
8664 |
8328 |
6328 |
-336 |
-2000 |
-2336 |
-4 |
-24 |
-27 |
||
Відрахувань на соціальні заходи |
4162 |
3991 |
3991 |
-171 |
0 |
-171 |
-4 |
0 |
-4 |
||
Зобов'язань з податків і зборів |
16329 |
15098 |
14098 |
-1231 |
-1000 |
-2231 |
-8 |
-7 |
-14 |
||
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток |
14337 |
13548 |
89054 |
-789 |
75506 |
74717 |
0 |
0 |
0 |
||
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість |
100 |
0 |
0 |
-100 |
0 |
-100 |
-100 |
0 |
-100 |
||
Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів |
1892 |
1550 |
1750 |
-342 |
200 |
-142 |
-18 |
13 |
-8 |
||
Витрачання на оплату авансів |
145810 |
113391 |
110091 |
-32419 |
-3300 |
-35719 |
-22 |
-3 |
-24 |
||
Витрачання на оплату повернення авансів |
18981 |
9021 |
9921 |
-9960 |
900 |
-9060 |
-52 |
10 |
-48 |
||
Витрачання на оплату цільових внесків |
526 |
0 |
0 |
-526 |
0 |
-526 |
-100 |
0 |
-100 |
||
Інші витрачання |
25433 |
67079 |
77079 |
41646 |
10000 |
51646 |
164 |
15 |
203 |
||
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
23839 |
8668 |
8968 |
-15171 |
300 |
-14871 |
-64 |
3 |
-62 |
||
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності |
|
|
|
|
|
|
0 |
0 |
0 |
||
Надходження від реалізації: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
фінансових інвестицій |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
необоротних активів |
24 |
0 |
|
-24 |
0 |
-24 |
-100 |
0 |
-100 |
||
Надходження від отриманих: |
|
|
|
|
|
|
0 |
0 |
0 |
||
Відсотків |
663 |
0 |
0 |
-663 |
0 |
-663 |
-100 |
0 |
-100 |
||
Інші надходження |
0 |
0 |
72 |
0 |
72 |
72 |
0 |
0 |
0 |
||
Витрачання на придбання: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
фінансових інвестицій |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
необоротних активів |
1553 |
0 |
0 |
-1553 |
0 |
-1553 |
-100 |
0 |
-100 |
||
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
-1529 |
0 |
0 |
1529 |
0 |
1529 |
-100 |
0 |
-100 |
||
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Надходження від: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Власного капіталу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
Отримання позик |
92974 |
115271 |
105017 |
22297 |
-10254 |
12043 |
24 |
-9 |
13 |
||
Погашення позик |
0 |
115217 |
105017 |
115217 |
-10200 |
105017 |
0 |
-9 |
0 |
||
Сплату дивідендів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
Витрачання на сплату відсотків |
1666 |
1104 |
1104 |
-562 |
0 |
-562 |
-34 |
0 |
-34 |
||
Інші платежі |
0 |
249 |
249 |
249 |
0 |
249 |
0 |
0 |
0 |
||
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
34950 |
1353 |
1333 |
-33597 |
-20 |
-33617 |
-96 |
-1 |
-96 |
||
Чистий рух грошових коштів за звітний період |
12640 |
7315 |
6615 |
-5325 |
-700 |
-6025 |
-42 |
-10 |
-48 |
||
Залишок коштів на початок року |
16377 |
4375 |
5375 |
-12002 |
1000 |
-11002 |
-73 |
23 |
-67 |
||
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
638 |
41 |
41 |
-597 |
0 |
-597 |
-94 |
0 |
-94 |
||
Залишок коштів на кінець року |
4375 |
11731 |
22731 |
7356 |
11000 |
18356 |
168 |
94 |
420 |