Структурные соотношения активов и резервов (в ред. Приказа Минфина рф от 20.06.2007 № 53н)

1. Стоимость государственных ценных бумаг – не более 30% от суммарной величины страховых резервов:

в том числе:- одного субъекта РФ – 15%

- одного органа местного самоуправления – 10%

2. Максимальная стоимость векселей банков и депозитов – 50% от суммарной величины страховых резервов

а) стоимость векселей банков и депозитов в банках, имеющих рейтинг международных агентств – 50% от суммарной величины страховых резервов

б) стоимость векселей банков и депозитов в банках, не имеющих рейтинг – 20% от суммарной величины страховых резервов

в том числе: - стоимость векселей и депозитов одного банка не более20%

3. Стоимость ценных бума г- не более 50%, в том числе:

• акций – 15%

• облигаций (кроме государственных ценных бумаг) – 20%

• векселей организаций (кроме векселей банков) -10%

• жилищных сертификатов – 5%

• инвестиционных паев инвестиционных фондов – не более 10% от величины страховых резервов

В том числе:- стоимость ценных бумаг одного юридического лица – 10% от суммарной величины страховых резервов

4. Стоимость недвижимого имущества – не более 20% от величины страховых резервов

в том числе:- стоимость одного объекта недвижимости – не более 10%

5. Стоимость слитков золота, серебра и др. ценных металлов, а также памятных монет – не более 10% от суммарной величины страховых резервов

6. Займы страхователям по договорам страхования жизни – не более 10% от величины резервов по страхованию жизни.

Существуют также ограничения по:

- суммарной величине доли перестраховщиков, являющихся резидентами РФ и не являющихся резидентами РФ;

- максимальной доли одного перестраховщика;

- дебиторской задолженности страхователей, перестрахователей и страховых агентов;

- стоимости ипотечных ценных бумаг

Разрешается также приобретать доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью, жилищные сертификаты.

В новых правилах сняты ограничения на приобретение иностранной валюты.

Следует отметить, что не менее 80 % всех средств должны быть размещены на территории Российской Федерации.

Раздел 3 виды страхования и их особенности (7 часов)

Лекция 6 Страхование имущества юридических и физических

лиц (4 часа)

План лекции:

6.1 Правовые аспекты заключения договора имущественного страхования

6.2 Страхование имущества промышленных предприятий

6.3 Страхование имущества граждан (физических лиц)

6.4 Страхование транспортных средств

6.5 Определение и выплата страхового возмещения

6.1 Правовые аспекты заключения договора имущественного страхования

Имущественное страхование – это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают различные материальные ценности, а также имущественные права.

Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. Кроме этого в состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей. Таким образом, может быть застраховано имущество:

- находящееся в собственности;

- находящееся во владении, пользовании, распоряжении.

Выделяют следующие виды имущественного страхования:

- страхование материальных ценностей (строений, оборудования, транспортных средств, грузов и т.д.);

- страхование имущественных прав и капитала (титула собственности, инвестиций, интеллектуальной собственности и др.);

- страхование от возможных потерь дохода и непредвиденных расходов (на случай перерывов в производстве, вынужденных расходов, нарушения обязательств контрагентами и т.п.)

Назначение имущественного страхования – возмещение материального ущерба, возникшего в результате страхового случая. Имущественное страхование преследует следующие цели:

- возмещение прямого фактического ущерба;

- восстановление погибших или поврежденных объектов;

- проведение мероприятий по предотвращению или снижению потерь, обеспечению сохранности имущества.

Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Договор страхования имущества заключается сроком на один год или менее (от двух до 11 месяцев), при этом страховой тариф уменьшается пропорционально сроку.

Факт заключения договора удостоверяется страховым полисом, к которому прилагается выписка из правил страхования. Договор вступает в силу при уплате страхового взноса в установленный период.

Страховая сумма – это денежная сумма оценки стоимости имущества, определенная договором, исходя из которой, устанавливаются размеры страхового взноса и страхового возмещения.

Имущество может быть застраховано по его полной стоимости или частично, но не менее 50% от балансовой стоимости.

Страховая сумма не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора.

Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, за исключением случая, когда страховщик докажет, что намеренно был, обманут страхователем.

При заключении договора страхования имущества, страховщик вправе провести осмотр имущества, а при необходимости назначить экспертизу, с целью установления действительной стоимости. Без осмотра может быть застраховано имущество на сумму до 150 тыс. руб.

Если страховая сумма, определенная договором, превышает действительную стоимость, то договор является не действительным в части превышения.

Основным документом для решения вопроса о страховой выплате является акт гибели или повреждения имущества, который составляется специальными органами или самим страховщиком.

В случае, когда страхователь заключил договор с несколькими страховщиками, то общая страховая сумма не должна превышать действительной стоимости имущества.

Для целей страхования все имущество классифицируется по видам хозяйствующих субъектов.

Различают имущество:

1. промышленных предприятий и организаций.

2. сельскохозяйственных предприятий.

3. имущество граждан.