Задание 2

Распределить статьи баланса банка на активы и пассивы.

Пояснить, что является для банка первичным активы или пассивы и почему.

Ответ:

Распределим статьи баланса банка на активы и пассивы (табл.1).

Таблица 1

Распределение статей баланса банка

№ статьи баланса	Статьи баланса	Примечание
23	Уставный фонд	Пассив	Собственные средства
2	Обязательные резервы, депонируемые в банке России	Актив
15	Выпущенные депозитные сертификаты	Пассив	Обязательства
5	Кредиты физических лиц	Актив
26	Резервный фонд	Пассив	Собственные средства
15	Срочные вклады	Пассив	Обязательства
15	Расчётные счета предприятий	Пассив	Обязательства
5	МБК предоставленные	Актив
7	Приобретённые ценные бумаги	Актив
34	Брокерские операции*		Внебалансовые
5	Кредиты рефинансирования	Актив
27	Средства от переоценки валюты	Пассив	Собственные средства
15	Выпущенные сберегательные сертификаты	Пассив	Обязательства
17	Выпущенные векселя банка	Пассив	Обязательства
17	Сделки РЕПО	Пассив	Обязательства
17	Собственные облигации, выпущенные банком	Пассив	Обязательства
14	Счета банков-корреспондентов	Пассив	Обязательства
2	Средства на корреспондентском счёте, открытом в банке России	Актив

* Брокерские операции банков с ценными бумагами являются внебалансовыми, так как в балансе банка учитываются лишь комиссионные вознаграждения за осуществление операций

Первичным для банка являются активы, поскольку именно операции по размещению средств, кредитные операции и операции с ценными бумаги приносят доход банку. Крупнейшим активом банка являются ссуды, выдаваемые физическим лицам и организациям, данный актив является важнейшим источником прибыли банка.

Задание 3

Банк предоставил клиенту кредит на 10 месяцев. Какова будет ставка процентов по кредиту для клиента, если процентная маржа составляет 5 пунктов, а предполагаемая сумма к возврату равна 34 000 рублей, причем 8000 рублей – это плата за кредит.

Решение:

Банковский доход от операции 34 – 8 = 26 тыс.руб.

При начислении процентов по кредиту по формуле сложного процента, ставка по кредиту рассчитывается:

где P- первоначальная сумма кредита;

S- будущая стоимость при его наращении;

i - используемая дисконтная ставка;

n- количество интервалов, по которым осуществляется каждый процентный платеж, в общем обусловленном периоде времени.

При ежемесячном начислении процентов и сроке 10 месяцев имеем:

или 186,82% годовых или 15,57% в месяц.

Если ставка по кредиту для клиента 186,82% годовых, процентная маржа составляет 5 пунктов, то ставка по депозиту для клиента составит 186,82 – 5 = 181,82% годовых.

Ответ: ставка процентов по кредиту для клиента 186,82% годовых.