3. Анализ прибыли и рентабельности
Анализ прибыли и рентабельности
|
Показатель |
2005 год |
2006 |
Отклонение |
|
|
+/- |
% |
|||
|
Выручка от реализации, тыс.руб. |
1 477 |
2831 |
+1354 |
+91,67 |
|
Себестоимость, тыс.руб. |
812 |
1566 |
+754 |
+92,86 |
|
Издержки обращения |
635,79 |
1073,39 |
+ 437,6 |
+ 69,82 |
|
Прибыль до налогообложения, тыс.руб. |
29,21 |
191,61 |
+162,4 |
+555,97 |
|
Налог на прибыль (24%), тыс.руб. |
7,01 |
46 |
+38,99 |
+556,21 |
|
Чистая прибыль, тыс.руб. |
22,2 |
145,61 |
+123,41 |
+555,9 |
|
Рентабельность реализации, % |
1,5 |
5,14 |
+242,68% |
|
4. Анализ товарооборота
4.1. Анализ объема реализации продукции
Показатели структуры объема реализации продукции СКМ «Питер Пэн»
|
Ассортиментная группа |
2005 г. |
2006 г. |
Изменение структуры, % |
|||
|
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. Книжная продукция |
799 |
54,1 |
1496 |
52,8 |
+ 697 |
87,23 |
|
1.1 художественная |
486 |
32,9 |
952 |
33,6 |
+466 |
95,8 |
|
1.2 детская |
115 |
7,8 |
240 |
8,5 |
+125 |
108,7 |
|
1.3 учебно-методическая |
102 |
6,9 |
216 |
7,6 |
+214 |
111,7 |
|
1.4 специальная, деловая |
96 |
6,5 |
88 |
3,1 |
-8 |
-8,3 |
|
2 Канцтовары |
326 |
22,1 |
793 |
28 |
+467 |
143,25 |
|
2.1 канцтовары |
129 |
8,7 |
506 |
17,9 |
+377 |
292,2 |
|
2.2 сопутствующие товары |
197 |
13,4 |
287 |
10,1 |
+90 |
45,7 |
|
3 Развивающие игры |
163 |
11 |
223 |
7,9 |
+60 |
36,8 |
|
3.1 настольные игры |
71 |
4,8 |
84 |
3 |
+13 |
18,3 |
|
3.2 конструкторы |
51 |
3,4 |
84 |
3 |
+33 |
64,7 |
|
3.3 логические игры |
18 |
1,2 |
31 |
1,1 |
+13 |
72,2 |
|
3.4 для детского творчества |
23 |
1,6 |
24 |
0,8 |
+1 |
4,3 |
|
4 Открытки и праздничные аксессуары |
147 |
10 |
232 |
8,2 |
+85 |
57,8 |
|
4.1 открытки |
42 |
2,8 |
53 |
1,9 |
+11 |
26,2 |
|
4.2 плакаты к различным праздничным датам |
31 |
2,2 |
39 |
1,4 |
+8 |
25,8 |
|
4.3 елки и елочные украшения |
60 |
4 |
117 |
4,1 |
+57 |
95 |
|
4.4 подарочная бумага и пр. |
14 |
1 |
23 |
0,8 |
+9 |
64,28 |
|
5 Услуги |
42 |
2,8 |
87 |
3,1 |
+45 |
107,14 |
|
5.1 оформление подарка |
6 |
0,4 |
12 |
0,4 |
+6 |
100 |
|
5.2 заказ и доставка книг |
26 |
1,8 |
43 |
1,5 |
+17 |
35,38 |
|
5.3 заказ книг через Интернет и др. |
10 |
0,6 |
32 |
1,2 |
+22 |
220 |
|
Итого |
1477 |
100 |
2831 |
100 |
1354 |
432,22 |
Показатели динамики изменения товарооборота продукции СКМ «Питер Пэн» в 2005-2006 г.г.
|
Показатели |
Периоды (тыс. руб.) |
Темпы роста |
||||
|
База 2005 г. |
Прогноз 2006г. |
Отчет 2006 г. |
гр.3 гр.2 |
гр.4 гр.2 |
гр.4 гр.3 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Товарооборот, в т.ч. |
1 477 |
1 978 |
2 831 |
1,34 |
1,92 |
1,43 |
|
- книжная продукция |
799 |
984 |
1 496 |
1,23 |
1,87 |
1,52 |
|
- канцтовары |
326 |
512 |
793 |
1,57 |
2,43 |
1,55 |
|
- развивающие игры |
163 |
214 |
223 |
1,31 |
1,36 |
1,04 |
|
- открытки и праздничные аксессуары |
147 |
210 |
232 |
1,42 |
1,58 |
1,10 |
|
в т.ч. по различным видам услуг |
42 |
58 |
87 |
1,38 |
2,07 |
1,5 |