- •Введение
- •1.Общие сведения о предприятии
- •1.1. Сведения о предприятии
- •1.2. Состав предприятия
- •1.3. Геологическая характеристика
- •1.4. Конкурентоспособность предприятия
- •1.5. Характеристика выпускаемой продукции
- •1.6. Технологическая схема добычи угля
- •2.Планирование и обоснование производственной программы
- •2.1. Формирование плана по выпуску угля
- •2.2 Обоснование производительности и парка экскаваторов.
- •2.3 Эксплуатационный расчет автосамосвалов.
- •2.4. Планирование расходов разреза на выполнение производственной программы
- •2.4.1. План материально – технического обеспечения производства
- •2.4.2. План по труду и заработной плате
- •2.5. План по себестоимости продукции
- •2.5.1. Расчет величины амортизационных отчислений
- •2.5.2. Смета затрат на добычу угля
- •2.5.3. Расчет условно постоянных и переменных затрат себестоимости угля
- •2.6. Разработка ценовой политики разреза
- •2.6.1. Обоснование планируемых результатов деятельности
- •2.7. План образования и распределенияприбыли
- •2.8. Расчет основных показателей хозяйственной деятельности предприятия
- •Заключение
- •Список использованных источников
2.4.2. План по труду и заработной плате
К исходным данным для раздела примем штатное расписание работников Переясловского разреза.
Прямая заработная плата рабочих устанавливается на основании тарифной сетки в зависимости от специальности, а также профессиональной пригодности.
Для ИТР заработная плата устанавливается для каждого в отдельности и оговаривается в контракте.
Определение численности основных производственных рабочих
Основным элементом при планировании численности работников на предприятии является расчет планового баланса рабочего времени, т.е. определение среднего числа часов, которые рабочий проработает в течение определенного планового периода. Режим работы разреза Переясловский - непрерывный, две смены в день по 12 часов. График выходов на работу принят согласно, табеля учета рабочего времени, 2 через 2.
Таблица 6 – Баланс рабочего времени 1 рабочего
Показатели |
Значение |
Календарный фонд, дн |
365 |
Невыходы по графику дн |
105 |
Номинальный фонд рабочего времени, дн |
260 |
Невыходы на работу по причинам , в т.ч.: |
66 |
- отпуск очередной и дополнительный |
54 |
- учебный отпуск |
3 |
- болезни, дни |
8 |
- выполнение государственных и общественных обязанностей |
1 |
Эффективный фонд рабочего времени, дн |
194 |
Средняя продолжительность смены, ч |
12 |
Максимально возможный фонд рабочего времени,час |
2328 |
Коэффициент списочного состава |
1,34 |
Коэффициент списочного состава рассчитывается:
Ксп= Тном : Тэф
Где Тном - номинальный фонд рабочего времени, Тэф – эффективный фонд рабочего времени.
Расчет численности производственных рабочих производиться в зависимости от технологии и организации производственного процесса, т.е. для данного разреза на основе норм обслуживания оборудования. Различают явочную и списочную численность рабочих. Явочное количество – это число работников, которое ежесуточно должно быть на производстве. Явочное количество рабочих определяют с помощью формулы:
Чяв =А∙Ноб∙С,
где: Чяв – явочное количество рабочих, чел.;
А – число единиц оборудования, ед.;
С – число смен в сутки;
Ноб – норма численности на обслуживание единицы оборудования, чел.
Для расчета списочной численности рабочих необходимо учесть разрешенные невыходы на работу, приведенные в Балансе рабочего времени на 1 рабочего.
Списочное количество рабочих вычисляем по формуле:
Чсп = Чяв∙Ксп
где: Ксп – коэффициент перехода от явочной численности к списочной. Его рассчитываем по данным планового баланса рабочего времени одного рабочего.
Таблица 7 – Плановая численность рабочих
Профессия |
Кол-во единиц оборудования, шт. |
Норма обслуживания |
Число смен в сутки |
Явочная числ-ть, чел. |
Коэф. списоч. состава |
Списоч. числ-ть, чел | |||||
|
|
|
|
| |||||||
Основные рабочие |
|
|
|
|
| ||||||
Машинист экскаватора ЭКГ 8и |
4 |
1 |
2 |
8 |
1,34 |
11 | |||||
Помощник машиниста экскаватора |
4 |
1 |
2 |
8 |
1,34 |
11 | |||||
Водитель БелАЗа 7545 |
41 |
1 |
2 |
82 |
1,34 |
110 | |||||
Прочие |
|
|
|
229 |
1,34 |
307 | |||||
Итого |
|
|
|
327 |
1,34 |
439 | |||||
Вспомогательные рабочие |
|
|
|
|
| ||||||
Слесарь-ремонтник |
|
|
2 |
2 |
1,34 |
3 | |||||
Электрогазосващик |
|
|
2 |
2 |
1,34 |
3 | |||||
Прочие |
|
|
|
54 |
1,34 |
72 | |||||
Итого |
|
|
|
58 |
1,34 |
78 | |||||
ВСЕГО |
|
|
|
385 |
1,34 |
517 |
Определение численности руководителей, специалистов и служащих
Основными элементами условий оплаты труда для руководителей, специалистов и служащих, является минимальные ставки оплаты труда работника как основа для расчета должностных окладов; схемы должностных окладов руководителей, специалистов и служащих, построенные с учетом сложности выполненных ими должностных обязанностей; данные по ИТР взяты с методического пособия, как инструмент их тарификации.
Таблица 8 - Штатное расписание руководителей, ИТР, служащих
Должность |
Кол-во человек |
Месячный оклад, руб |
Директор филиала "Переясловский разрез" |
1 |
30000 |
Зам.директора по общим вопросам |
1 |
25000 |
Главный маркшейдер |
1 |
18000 |
Главный экономист |
1 |
18000 |
Главный бухгалтер |
1 |
18000 |
Главный механик |
3 |
14000 |
Главный энергетик |
1 |
16000 |
Инженер по снабжению |
1 |
15000 |
Начальник автотранспортного участка |
1 |
14000 |
Начальник горного участка |
1 |
14000 |
Горный инженер по ОТиТБ |
1 |
13000 |
Бухгалтер |
2 |
11000 |
Юрист |
1 |
12000 |
Кассир |
1 |
8000 |
Экономист |
3 |
9000 |
Инспектор по кадрам |
2 |
6000 |
Водитель |
1 |
7000 |
Горный мастер |
2 |
10000 |
Прочие |
65 |
4000 |
Итого |
90 |
|
Следовательно численность предприятия составит 607 человек.
Расчет годового фонда оплаты труда для персонала разреза
Для расчета фонда оплаты труда рабочих сдельщиков составим тарифную сетку. Для определения тарифной сетки тарифную ставку 1 разряда устанавливаем в соответствии с минимальной ставкой за месяц, принятой по тарифному соглашению, и равной прожиточному минимуму на планируемый период.
Количество рабочих по разрядам согласно штатному расписанию на Переясловском разрезе на 01.01.2008 г.
Основная заработная плата включает в себя тарифный фонд, премиальные, доплаты за работу в ночное и вечернее время, в праздничные дни, а также северную надбавку (50%) и надбавку по районному коэффициенту (30%).
Тарифный фонд равен произведению списочного количества рабочих на эффективный фонд рабочего времени и тарифную ставку.
Премия для основных рабочих составляет 40%, а для вспомогательных 20%.
Доплата за работу в ночное и вечернее время выплачивают всем рабочим, работающим в ночных сменах (с 24 до 8 ч.) и вечером (с 16 до 24ч.). За каждый час работы ночью доплачивают 40% часовой ставки соответствующего разряда, а за час работы вечером - 20%. Плановая величина затрат за работу в ночное и вечернее время определяется по формулам:
где 6 и 4 - время работы ночью и вечером за сутки;
24 - общая продолжительность работы в сутки, ч.;
ТФ - тарифный фонд заработной платы, руб.;
40% и 20% - установленный для рабочих процент доплат за работу в ночные и вечерние часы к тарифному заработку.
Доплата за работу в праздничные дни при непрерывном производстве составляет произведение списочного состава, тарифной ставки и числа праздничных дней в году.
Дополнительная зарплата включает оплату отпусков и времени на выполнение государственных и общественных обязанностей.
Тарифный ФОТ находим следующим образом:
ФОТтарифный=Чсп*Тст*Тэф
Оплата отпусков:
Для расчета оплаты отпуска применяем расчеты среднего дневного заработка:
Sо = Sд × Dо,
где Sо — средняя заработная плата, причитающаяся за отпуск;
Sд — средний дневной заработок за последние три календарных месяца;
Dо — количество дней отпуска.
Sд рассчитывается путем деления суммы начисленной заработной платы за 3 месяца и на 29,6:
Sд = ЗП за расчетный период / 3 / 29,6.
Число 29,6 — среднемесячное число календарных дней в году.
Расчет отпускных определяется по формуле:
Средний дневной заработок * Количество дней отпуска
Оплата выполнения государственных и прочих обязанностей осуществляется в размере среднедневного заработка за каждый день выполнения обязанности.
Таблица 9– Годовой фонд оплаты труда для основных рабочих
Профессия |
Чсп |
Тарифная ставка |
Тэф |
Основной фонд з/п |
Итого по основному фонду |
С учетом РК |
Дополн-ый фонд з/п |
Итого по доп фонду з/п |
Всего з/п, тыс.руб/год | ||||||||||||||||||||
Тарифный фонд, тыс.руб |
Премия |
Доплаты |
Итого доплат |
Отпуска |
Выпол-е гос.обяз | ||||||||||||||||||||||||
за работу в ночн и веч время |
за работу в праздн дни |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||
Основные рабочие | |||||||||||||||||||||||||||||
Машинист экскаватора |
11,00 |
155,08 |
2328,00 |
3971,29 |
1588,52 |
661,88 |
20,47 |
682,35 |
6242,16 |
11235,88 |
2303,36 |
573,03 |
2876,39 |
14112,27 | |||||||||||||||
Помощник машиниста экскаватора |
11,00 |
121,79 |
2328,00 |
3118,80 |
1247,52 |
519,80 |
16,08 |
535,88 |
4902,19 |
8823,95 |
1808,91 |
450,02 |
2258,93 |
11082,88 | |||||||||||||||
Водитель БелАЗа – 7545 |
110,00 |
165,70 |
2328,00 |
42432,46 |
16972,98 |
7072,08 |
218,72 |
7290,80 |
66696,24 |
120053,23 |
24610,91 |
6122,71 |
30733,63 |
150786,86 | |||||||||||||||
Прочие |
307,00 |
103,00 |
2328,00 |
73613,69 |
29445,48 |
12268,95 |
379,45 |
12648,40 |
115707,56 |
208273,61 |
42696,09 |
10621,95 |
53318,05 |
261591,66 | |||||||||||||||
Итого |
439,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
348386,67 |
|
|
89186,99 |
437573,66 | |||||||||||||||
Вспомогательные рабочие | |||||||||||||||||||||||||||||
Слесарь-ремонтник |
3,00 |
126,79 |
2328,00 |
885,50 |
177,10 |
147,58 |
4,56 |
152,15 |
1214,75 |
2186,55 |
273,32 |
139,94 |
413,26 |
2599,81 | |||||||||||||||
Электрогаз-ик |
3,00 |
128,08 |
2328,00 |
894,51 |
178,90 |
149,09 |
4,61 |
153,70 |
1227,11 |
2208,80 |
276,10 |
141,36 |
417,46 |
2626,26 | |||||||||||||||
Прочие |
72,00 |
103,00 |
2328,00 |
17264,45 |
3452,89 |
2877,41 |
88,99 |
2966,40 |
23683,74 |
42630,73 |
5328,84 |
2728,37 |
8057,21 |
50687,94 | |||||||||||||||
Итого |
78,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
47026,07 |
|
|
8887,93 |
55914,00 | |||||||||||||||
Всего по разрезу |
517,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
395412,75 |
|
|
98074,92 |
493487,66 |
Таблица 10 – Годовой фонд оплаты труда для руководителей, специалистов, служащих
Должность |
Оклад руб./мес. |
Кол-во |
Премия |
Итого руб./мес. |
ФЗП руб./год. | |||
% |
руб. | |||||||
Директор филиала "Переясловский разрез" |
50000 |
1 |
40% |
20000 |
70000 |
840000 | ||
Зам.директора по общим вопросам |
45000 |
1 |
30% |
13500 |
58500 |
702000 | ||
Главный маркшейдер |
38000 |
1 |
30% |
11400 |
49400 |
592800 | ||
Главный экономист |
38000 |
1 |
30% |
11400 |
49400 |
592800 | ||
Главный бухгалтер |
38000 |
1 |
30% |
11400 |
49400 |
592800 | ||
Главный механик |
34000 |
1 |
25% |
8500 |
42500 |
510000 | ||
Главный энергетик |
36000 |
1 |
25% |
9000 |
45000 |
540000 | ||
Инженер по снабжению |
35000 |
1 |
30% |
10500 |
45500 |
546000 | ||
Начальник автотранспортного участка |
37000 |
1 |
30% |
11100 |
48100 |
577200 | ||
Начальник горного участка |
27000 |
1 |
35% |
9450 |
36450 |
437400 | ||
Горный инженер по ОТиТБ |
36500 |
2 |
25% |
9125 |
45625 |
547500 | ||
Бухгалтер |
34000 |
1 |
15% |
5100 |
39100 |
469200 | ||
Юрист |
38000 |
1 |
15% |
5700 |
43700 |
524400 | ||
Кассир |
28000 |
1 |
10% |
2800 |
30800 |
369600 | ||
Экономист |
29000 |
3 |
10% |
2900 |
31900 |
382800 | ||
Инспектор по кадрам |
31000 |
2 |
10% |
3100 |
34100 |
409200 | ||
Водитель |
24800 |
1 |
15% |
3720 |
28520 |
342240 | ||
Горный мастер |
30000 |
2 |
30% |
9000 |
39000 |
468000 | ||
Прочие |
25000 |
65 |
10% |
2500 |
27500 |
330000 | ||
Итого |
|
90 |
|
160195 |
814495 |
9773940 | ||
ЕСН |
|
|
|
|
|
2541224,4 |
Общий фонд оплаты труда составит:
ФОТ общ = ФОТ раб + ФОТ итр, служ = 493487,66 + 9773,94 = 503261,6 тыс. рублей в год.
ЕСН = 493487,66*0,26+ 9773,94*0,26=130848,02тыс.рублей в год.