Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Сыктывкарский Государственный Университет им. Питирима Сорокина

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Коллекция бизнес-планов для 430-431 гр / Коллекция бизнес-планов 2 / Чипсы / Бизнес-план.doc

Скачиваний:

Добавлен:

29.03.2016

Размер:

454.66 Кб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 78 / 118 9 10 11 > Следующая >>>

6. Финансовый план.

6.1. Доходная часть.

Расчет выручки от реализации.

Исходя из планируемых производственных мощностей и прогнозируемого объема продаж произведем расчет выручки от реализации готовой продукции.

Таблица 17 .Расчет ежемесячных продаж готовой продукции.

Месяц	Произв. Мощность (ед-ц)	Цена, руб.	Брак		Доля продаж	Сумма чистых продаж, руб.
Месяц	Произв. Мощность (ед-ц)	Цена, руб.	Доля	Сумма, руб.	Доля продаж	Сумма чистых продаж, руб.
1	-	3,95	0,02	-	0,80	-
2	-	3,95	0,03	-	0,80	-
3	-	3,95	0,03	-	0,79	-
4	136 800	3,95	0,02	2 736	0,78	418 745
5	136 800	3,95	0,03	4 104	0,79	422 780
6	273 600	3,95	0,03	8 208	0,80	856 368
7	273 600	3,95	0,03	8 208	0,78	834 754
8	461 700	3,95	0,02	9 234	0,79	1 431 501
9	461 700	3,95	0,03	13 851	0,80	1 445 121
10	649 800	3,95	0,03	19 494	0,81	2 059 541
11	649 800	3,95	0,03	19 494	0,82	2 085 208
12	649 800	3,95	0,02	12 996	0,83	2 117 373
13	649 800	3,95	0,04	25 992	0,84	2 130 044
14	649 800	3,95	0,05	32 490	0,85	2 149 214
15	649 800	3,95	0,03	19 494	0,85	2 162 210
16	649 800	3,95	0,02	12 996	0,84	2 143 040
17	649 800	3,95	0,05	32 490	0,79	1 995 211
18	649 800	3,95	0,06	38 988	0,78	1 963 046
19	649 800	3,95	0,02	12 996	0,80	2 040 372
20	649 800	3,95	0,03	19 494	0,80	2 033 874
21	649 800	3,95	0,04	25 992	0,80	2 027 376
22	649 800	3,95	0,05	32 490	0,80	2 020 878
23	649 800	3,95	0,07	45 486	0,85	2 136 218
24	649 800	3,95	0,04	25 992	0,85	2 155 712
Итого:	11 491 200			423 225		36 628 585

Таблица 18 .Анализ потенциальной выручки от реализации готовой продукции с учетом остатков.

месяц	Производственная мощность	сбыт	остатки	сбыт остатков	сумма	коммерческая маржа
1	-	-	-	-	-	-
2	-	-	-	-	-	-
3	-	-	-	-	-	-
4	136 800 (ПМ 1)	103 968	32 832	-	430 081	258 880
5	136 800	103 968	32 832	22 982	525 151	316 106
6	273 600 (ПМ 2)	210 672	62 928	24 624	973 341	585 887
7	273 600	205 200	68 400	50 342	1 057 094	636 301
8	461 700 (ПМ 3)	355 509	106 191	58 140	1 711 128	1 029 986
9	461 700	355 509	106 191	95 572	1 865 971	1 123 191
10	649 800 (ПМ 4)	506 844	142 956	95 572	2 491 994	1 500 016
11	649 800	513 342	136 458	128 660	2 655 750	1 598 586
12	649 800	526 338	123 462	122 812	2 685 318	1 616 384
13	649 800	519 840	129 960	111 116	2 610 054	1 571 080
14	649 800	519 840	129 960	116 964	2 634 246	1 585 642
15	649 800	532 836	116 964	116 964	2 688 006	1 618 002
16	649 800	532 836	116 964	105 268	2 639 622	1 588 878
17	649 800	480 852	168 948	105 268	2 424 581	1 459 438
18	649 800	467 856	181 944	152 053	2 564 358	1 543 574
19	649 800	506 844	142 956	163 750	2 774 022	1 669 778
20	649 800	500 346	149 454	128 660	2 601 990	1 566 226
21	649 800	493 848	155 952	134 509	2 599 302	1 564 608
22	649 800	487 350	162 450	140 357	2 596 614	1 562 990
23	649 800	506 844	142 956	146 205	2 701 446	1 626 092
24	649 800	526 338	123 462	128 660	2 709 510	1 630 946
Итого:					14 395 828	8 665 337

При учете поправка на стадии жизненного цикла товара, объем реализации и динамика его роста будет выглядеть несколько иначе.

Общий доход от продаж. месяцы	общий доход от продаж	операционные издержки без амортизации
0
1	-	2 400
2	-	5 717
3	-	41 881
4	43 008	246 781
5	75 022	262 788
6	139 049	319 732
7	352 365	426 390
8	1 140 752	861 164
9	1 865 971	1 223 774
10	2 491 994	1 536 785
11	2 655 750	1 618 663
12	2 685 318	1 633 447
13	2 610 054	1 595 815
14	2 634 246	1 607 911
15	2 688 006	1 634 791
16	2 639 622	1 634 791
17	2 424 581	1 634 791
18	2 564 358	1 634 791
19	2 774 022	1 634 791
20	2 601 990	1 634 791
21	2 599 302	1 634 791
22	2 596 614	1 634 791
23	2 701 446	1 634 791
24	2 709 510	1 634 791
итого:	11 449 228	27 731 155

6.2.1.Эксплуатационные затраты.

Статьи расходов

Месяцы.

сырье и материалы

11 110,00

21 504,05

37 510,82

69 524,37

176 182,29

570 376,01

932 985,66

1 245 996,89

1 327 874,96

1 342 659,00

топливо и энергия

1 690,47

3 380,94

6 761,88

заработная плата

52 300,00

70 300,00

99 600,00

начисления на з.п.

20 135,50

27 065,50

38 346,00

Амортизация

3 366,67

производственные накладные расходы

2 526,67

3 790,00

7 580,00

итого производственные расходы на реализованную продукцию

4 217,14

18 280,94

111 648,09

127 654,87

184 598,41

291 256,33

726 030,56

1 088 640,21

1 401 651,43

1 483 529,51

1 498 313,54

Административноуправленческие расходы

2 400,00

1 500,00

3 600,00

18 500,00

маркетинговые издержки

20 000,00

120 000,00

итого операционные издержки

2 400,00

5 717,14

41 880,94

250 148,09

266 154,87

323 098,41

429 756,33

864 530,56

1 227 140,21

1 540 151,43

1 622 029,51

1 636 813,54

итого операционные издержки без амортизации

2 400,00

5 717,14

41 880,94

246 781,43

262 788,20

319 731,75

426 389,67

861 163,89

1 223 773,54

1 536 784,77

1 618 662,84

1 633 446,88

финансовые издержки

итого издержки на производство и реализацию

2 400,00

5 717,14

41 880,94

250 148,09

266 154,87

323 098,41

429 756,33

864 530,56

1 227 140,21

1 540 151,43

1 622 029,51

1 636 813,54

(продолжение)

Статьи расходов

месяцы

сырье и материалы

1 305 026,91

1 317 122,94

1 344 003,00

1 319 810,95

1 212 290,71

1 282 178,86

1 387 011,10

1 300 994,90

1 299 650,90

1 298 306,90

1 350 723,02

1 354 755,02

топливо и энергия

6 761,88

заработная плата

99 600,00

начисления на з.п.

38 346,00

Амортизация

3 366,67

производственные накладные расходы

7 580,00

итого производственные расходы на реализованную продукцию

1 460 681,46

1 472 777,49

1 499 657,55

1 475 465,49

1 367 945,25

1 437 833,41

1 542 665,64

1 456 649,45

1 455 305,45

1 453 961,44

1 506 377,56

1 510 409,57

Административноуправленческие расходы

18 500,00

маркетинговые издержки

120 000,00

итого операционные издержки

1 599 181,46

1 611 277,49

1 638 157,55

1 613 965,49

1 506 445,25

1 576 333,41

1 681 165,64

1 595 149,45

1 593 805,45

1 592 461,44

1 644 877,56

1 648 909,57

итого операционные издержки без амортизации

1 595 814,79

1 607 910,82

1 634 790,88

1 610 598,83

1 503 078,59

1 572 966,74

1 677 798,98

1 591 782,78

1 590 438,78

1 589 094,78

1 641 510,90

1 645 542,90

финансовые издержки

итого издержки на производство и реализацию

1 599 181,46

1 611 277,49

1 638 157,55

1 613 965,49

1 506 445,25

1 576 333,41

1 681 165,64

1 595 149,45

1 593 805,45

1 592 461,44

1 644 877,56

1 648 909,57

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 78 / 118 9 10 11 > Следующая >>>