- •Бизнес-план
- •Г. Кызылорда
- •2002 Г. Содержание
- •1. Резюме
- •Участники проекта
- •Финансовое резюме
- •2. Описание продукции
- •3. Рынок сбыта и конкуренция
- •4. Стратегия маркетинга
- •5. План производства
- •5.1. Технология
- •Блок-схема мини-нпз
- •5.2. Производственная база
- •5.3. Сырье
- •5.4. Энергоресурсы
- •5.5. Трудовые ресурсы
- •5.6. Контроль качества
- •5.7. Загрязнение окружающей среды
- •5.8 Прогноз затрат
- •5.9 Постоянные и переменные производственные издержки
- •6. Организационный план
- •7. Юридический план
- •7.1. Необходимые разрешения и лицензии
- •8. Оценка риска
- •Финансово-экономические риски
- •Социальные риски
- •Технические риски
- •Экологические риски
- •9. Стратегия финансирования
- •10. Финансовый план
- •Установка первичной переработки нефти упн-250
- •Технологическая схема установки упн-250
- •2. Установка каталитического риформинга
- •2.1. Секция 100 – предварительной гидроочистки сырья
- •2.2. Секция 300 – каталитического риформинга
5.9 Постоянные и переменные производственные издержки
Постоянные издержки включают в себя расходы, величина которых почти не зависит от объема выпуска продукции.
Таблица 5.13 Постоянные издержки производства
Наименование статьи затрат |
Годовая сумма, тыс. $ |
Зарплата АУП (повременная система) |
30 |
Отчисления на социальное страхование |
6,3 |
Налог на имущество |
160 |
Амортизационные отчисления |
660 |
Прочие затраты |
24 |
ИТОГО: |
880,3 |
Переменные издержки производства включают стоимость сырья, материалов и другие затраты, размер которых изменяется пропорционально объему производства продукции.
Таблица 5.14 Переменные издержки производства
Наименование статьи затрат |
Годовая сумма, тыс. $ |
Сырье |
16 250,52 |
Энергоресурсы |
252 |
Услуги сторонних организаций |
187,13 |
Зарплата рабочих (сдельная система) |
108 |
Отчисления на социальные нужды |
22,68 |
Акцизный сбор на нефтепродукты |
204 |
ИТОГО: |
17 024,33 |
Удельный вес условно-постоянных затрат в полной себестоимости продукции составляет 5 %, условно-переменных затрат – 95 %.
Таблица 5.15 Основные экономические показатели работы мини-НПЗ
Показатель |
За месяц |
За год |
Объем производства, тыс. $ |
2 337,12 |
28 045,44 |
Объем производства без НДС, тыс. $ |
2 014,76 |
24 177,10 |
Полная себестоимость, тыс. $ |
1 492,048 |
17 904,63 |
Валовая прибыль, тыс. $ |
522,712 |
6 272,47 |
Рентабельность продукции, % |
35,0 | |
Рентабельность производства, % |
24,9 | |
Фондоотдача, р/р |
0,146 |
1,752 |
Фондовооруженность, $/чел |
139 130 | |
Выработка на 1 работающего, тыс. $ |
20,32 |
243,87 |
Затраты на 1 $ товарной продукции, $ |
0,64 | |
Чистая прибыль, тыс. $ |
402,08 |
4 824, 98 |
Срок окупаемости, мес./лет |
39,8 |
3,32 |
Таблица 5.16 Основные экономические показатели работы автопарка
Показатель |
За месяц |
За год |
Объем перевозок, тыс. $ |
37,5 |
450 |
Объем перевозок без НДС, тыс. $ |
32,33 |
387,93 |
Полная себестоимость, тыс. $ |
21,76 |
261,08 |
Валовая прибыль, тыс. $ |
10,57 |
126,85 |
Рентабельность, % |
48,6 | |
Фондоотдача, р/р |
0,04 |
0,472 |
Фондовооруженность, $/чел |
23 825 | |
Выработка на 1 работающего, тыс. $ |
0,938 |
11,25 |
Затраты на 1 $ продукции, $ |
0,58 | |
Чистая прибыль, тыс. $ |
8,13 |
97,58 |
Необходимо отметить, что существует возможность оптимизации экономических показателей и увеличения рентабельности и прибыльности производства и автопарка при детальном изучении возможных вариантов работы в условиях реально функционирующего предприятия.